国泰中证 A500 交易型开放式指数证券    投资基金发起式联接基金       更新招募说明书     （2024 年第一号）     基金管理人：国泰基金管理有限公司     基金托管人：华泰证券股份有限公司          国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号）                                                               目              录      国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号）                         重要提示 中国证监会注册，但中国证监会对本基金募集的注册，并不表明其对本基金的投 资价值、市场前景和收益做出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风 险。    （1）样本空间    同中证全指指数的样本空间    （2）可投资性筛选    过去一年日均成交金额排名位于样本空间前 90%。    （3）选样方法 在 C 及以下的上市公司证券；    ? 样本空间内总市值排名前 1500；    ? 属于沪股通或深股通证券范围；    ? 对主板证券，在所属中证三级行业内自由流通市值占比不低于 2%。 间内排名第 1%的证券作为指数样本。 证券，使样本数量达到 500 只，且各一级行业自由流通市值分布与样本空间尽可 能一致。    有关标的指数具体编制方案及成份股信息详见中证指数有限公司网站，网 址：www.csindex.com.cn。 投资人在投资本基金前，需全面认识本基金产品的风险收益特征和产品特性，充   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号） 分考虑自身的风险承受能力，理性判断市场，对投资本基金的意愿、时机、数量 等投资行为做出独立决策。投资人根据所持有的基金份额享受基金的收益，但同 时也需承担相应的投资风险。基金投资中的风险包括：系统性风险、非系统性风 险、运作管理风险、流动性风险、本基金特定风险、本基金法律文件中涉及基金 风险特征的表述与销售机构对基金的风险评级可能不一致的风险和其他风险等。   本基金可投资资产支持证券，主要存在与基础资产相关的风险、与资产支持 证券相关的风险、与专项计划管理相关的风险和其他风险。   本基金可投资股指期货，需承受投资股指期货带来的市场风险、信用风险、 操作风险和法律风险等。   本基金可投资国债期货，可能面临市场风险、基差风险、流动性风险等。   本基金可投资股票期权，可能面临市场风险、保证金风险、信用风险和操作 风险等。   本基金可参与融资业务，存在杠杆效应放大风险、担保能力及限制交易风险、 强制平仓风险等。   本基金可参与转融通证券出借业务，面临的风险包括但不限于流动性风险、 信用风险、市场风险和其他风险。   本基金可投资国内依法发行上市的存托凭证，基金净值可能受到存托凭证的 境外基础证券价格波动影响，与存托凭证的境外基础证券、境外基础证券的发行 人及境内外交易机制相关的风险可能直接或间接成为本基金的风险。本基金可根 据投资策略需要或市场环境的变化，选择将部分基金资产投资于存托凭证或选择 不将基金资产投资于存托凭证，基金资产并非必然投资存托凭证。   本基金为发起式基金，《基金合同》生效之日起三年后的对应日，若基金资 产净值低于 2 亿元，基金合同自动终止，且不得通过召开基金份额持有人大会延 续基金合同期限。若届时的法律法规或中国证监会规定发生变化，上述终止规定 被取消、更改或补充，则本基金可以参照届时有效的法律法规或中国证监会规定 执行。基金份额持有人可能面临基金合同提前终止的不确定性风险。   本基金为 ETF 联接基金，目标 ETF 为股票型指数基金，其预期收益及预期 风险水平理论上高于混合型基金、债券型基金和货币市场基金。本基金主要通过 投资于目标 ETF 跟踪标的指数表现，具有与标的指数以及标的指数所代表的证    国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号） 券市场相似的风险收益特征。   本基金为 ETF 联接基金，主要通过投资于目标 ETF 跟踪标的指数表现，投 资者投资于本基金可能面临跟踪误差控制未达约定目标、指数编制机构停止服 务、成份股停牌等潜在风险。   当本基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，基金管理人履行相应 程序后，可以启用侧袋机制，具体详见基金合同和本招募说明书的有关章节。侧 袋机制实施期间，基金管理人将对基金简称进行特殊标识，并不办理侧袋账户的 申购赎回。请基金份额持有人仔细阅读相关内容并关注本基金启用侧袋机制时的 特定风险。   投资有风险，投资人认购（或申购）本基金时应认真阅读基金合同、本招募 说明书、基金产品资料概要等信息披露文件，自主判断基金的投资价值，自主做 出投资决策，自行承担投资风险。基金管理人提醒投资人基金投资的“买者自负” 原则，在投资人做出投资决策后，基金运营状况与基金净值变化导致的投资风险， 由投资人自行负担。   基金的过往业绩并不预示其未来表现。基金管理人管理的其他基金的业绩并 不构成对本基金业绩表现的保证。   基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产， 但不保证投资于本基金一定盈利，也不保证最低收益。   本招募说明书根据本基金管理人于 2024 年 11 月 12 日披露的《关于国泰中 证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金增加 I 类基金份额并修 改基金合同和托管协议的公告》更新了相关内容，相关调整自 2024 年 11 月 14 日起生效。本招募说明书所载主要人员情况截止日为 2024 年 11 月 13 日，除非 另有说明，本招募说明书其他所载内容截止日为 2024 年 10 月 22 日。   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号）                   第一部分      绪言   本招募说明书依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称“《基金 法》”）、     《公开募集证券投资基金运作管理办法》                      （以下简称“《运作办法》”）、                                    《公 开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》（以下简称“《销售办法》”）、《公 开募集证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称“《信息披露办法》”）、《公 开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》                      （以下简称“《流动性风险管理 规定》”）、《公开募集证券投资基金运作指引第 2 号——基金中基金指引》、《公 开募集证券投资基金运作指引第 3 号——指数基金指引》                           （以下简称“《指数基金 指引》”）和其他有关法律法规以及《国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资 基金发起式联接基金基金合同》（以下简称“基金合同”）编写。   基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金是根据本招募说明书 所载明的资料申请募集的。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本 招募说明书中载明的信息，或对本招募说明书作任何解释或者说明。   本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会注册。基金合同 是规定基金合同当事人之间权利义务关系的基本法律文件，如本招募说明书内容 与基金合同有冲突或不一致之处，均以基金合同为准。基金投资人自依基金合同 取得基金份额，即成为基金份额持有人和基金合同当事人，其持有基金份额的行 为本身即表明其对基金合同的承认和接受，并按照《基金法》、基金合同及其他 有关规定享有权利、承担义务。基金投资人欲了解基金份额持有人的权利和义务， 应详细查阅基金合同。   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号）                   第二部分      释义   在本招募说明书中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义： 式联接基金 联接基金基金合同》及对基金合同的任何有效修订和补充 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金托管协议》及对该托管协议的任 何有效修订和补充 券投资基金发起式联接基金招募说明书》及其更新 金发起式联接基金基金产品资料概要》及其更新 金发起式联接基金基金份额发售公告》 司法解释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等     《基金法》：指《中华人民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其不时 做出的修订     《销售办法》：指《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》及颁 布机关对其不时做出的修订     《信息披露办法》：指《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及颁 布机关对其不时做出的修订     《运作办法》：指《公开募集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对 其不时做出的修订     《流动性风险管理规定》：指《公开募集开放式证券投资基金流动性风险      国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号） 管理规定》及颁布机关对其不时做出的修订       《指数基金指引》：指《公开募集证券投资基金运作指引第 3 号——指数 基金指引》及颁布机关对其不时做出的修订 务的法律主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人 合法登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会 团体或其他组织 的资金进行境内证券期货投资的境外机构投资者，包括合格境外机构投资者和人 民币合格境外机构投资者 资金提供方以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的 合称 人 办理基金份额的申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务 他条件，取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务协议，办理 基金销售业务的机构 投资人基金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算和结 算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等 有限公司或接受国泰基金管理有限公司委托代为办理登记业务的机构      国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号） 管理的基金份额余额及其变动情况的账户 构办理认购、申购、赎回、转换、转托管、定期定额投资等业务而引起的基金份 额变动及结余情况的账户 基金管理人向中国证监会办理基金备案手续完毕，并获得中国证监会书面确认的 日期 产清算完毕，清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期 不得超过 3 个月 开放日 范基金管理人所管理的开放式证券投资基金登记方面的业务规则，由基金管理人 和投资人共同遵守 运作，由基金管理人、基金管理人股东、基金管理人高级管理人员或基金经理（指 基金管理人员工中依法具有基金经理资格者，包括但不限于本基金的基金经理， 下同）等人员承诺认购一定金额并持有一定期限的证券投资基金 管理人固有资金、基金管理人高级管理人员或基金经理等人员的资金。发起资金 认购本基金的金额不低于 1000 万元，且发起资金认购的基金份额持有期限不少 于3年   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号） 金份额持有期限不少于 3 年的基金管理人股东、基金管理人、基金管理人高级管 理人员或基金经理等人员 请购买基金份额的行为 请购买基金份额的行为 规定的条件要求将基金份额兑换为现金的行为 规定的条件，申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转换为基金 管理人管理的其他基金基金份额的行为 持基金份额销售机构的操作 购日、申购金额及扣款方式，由销售机构于每期约定申购日在投资人指定银行账 户内自动完成扣款及受理基金申购申请的一种投资方式 加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入 申请份额总数后的余额）超过上一开放日基金总份额的 10% 卖证券价差、银行存款利息、已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成 本和费用的节约 据价值、银行存款本息、基金应收款项及其他资产的价值总和   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号） 值和基金份额净值的过程 刊及《信息披露办法》规定的互联网网站（包括基金管理人网站、基金托管人网 站、中国证监会基金电子披露网站）等媒介 可能发生的变更 （简称 ETF），该 ETF 和本基金所跟踪的标的指数相同，并且该 ETF 的投资目标 和本基金的投资目标类似，本基金主要投资于该 ETF 以求达到投资目标。本基 金的目标 ETF 为国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金 的投资目标相似，紧密跟踪标的指数表现，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化， 采用开放式运作方式的基金，简称“联接基金” 本基金基金份额分为不同的类别，各基金份额类别分别设置基金代码，分别计算 并公布基金份额净值和基金份额累计净值 不从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额 用，而是从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额 类别基金资产中计提销售服务费的基金份额 用于本基金市场推广、销售以及基金份额持有人服务的费用 以合理价格予以变现的资产，包括但不限于到期日在 10 个交易日以上的逆回购 与银行定期存款（含协议约定有条件提前支取的银行存款）、停牌股票、流通受 限的新股及非公开发行股票、资产支持证券、因发行人债务违约无法进行转让或 交易的债券等     国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号） 值的方式，将基金调整投资组合的市场冲击成本分配给实际申购、赎回的投资者， 从而减少对存量基金份额持有人利益的不利影响，确保投资人的合法权益不受损 害并得到公平对待。如未来法律法规变动，基金管理人在履行适当程序后，可对 前述摆动定价机制的定义进行调整 台向中国证券金融股份有限公司出借证券，中国证券金融股份有限公司到期归还 所借证券及相应权益补偿并支付费用的业务 账户进行处置清算，目的在于有效隔离并化解风险，确保投资者得到公平对待， 属于流动性风险管理工具。侧袋机制实施期间，原有账户称为主袋账户，专门账 户称为侧袋账户 致公允价值存在重大不确定性的资产；（二）按摊余成本计量且计提资产减值准 备仍导致资产价值存在重大不确定性的资产；（三）其他资产价值存在重大不确 定性的资产 件 以及基金可供分配利润金额之基准日    国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号）                  第三部分      基金管理人   一、基金管理人概况   名称：国泰基金管理有限公司   住所：中国（上海）自由贸易试验区浦东大道 1200 号 2 层 225 室   办公地址：上海市虹口区公平路 18 号 8 号楼嘉昱大厦 15-20 层   成立日期：1998 年 3 月 5 日   法定代表人：周向勇   注册资本：1.1 亿元人民币   联系人：辛怡   联系电话：021-31089000，400-888-8688   股权结构：              股东名称                  股权比例       中国建银投资有限责任公司                  60%           意大利忠利集团                   30%         中国电力财务有限公司                  10%   二、主要人员情况   周向勇，董事长，硕士研究生，28 年金融从业经历。曾任职于中国建设银 行总行、中国建银投资有限责任公司。2011 年 1 月加入国泰基金管理有限公司， 历任公司总经理助理、副总经理、总经理等，现任公司党委书记、董事长。   王惠平，董事，研究生学历，博士学位，高级会计师，中国非执业注册会计 师。1996 年 9 月至 2004 年 7 月任职于财政部财政监督司、财政部监督检查局。 务院农村综合改革工作小组办公室）。历任财政部监督检查局检查一处副处长， 财政部国务院农村税费改革工作小组办公室（国务院农村综合改革工作小组办公 室）一处处长。2011 年 7 月至 2021 年 6 月任职于海南省财政厅，历任海南省财 政厅总会计师、副厅长、财政厅党组书记、财政厅厅长。2021 年 7 月至 2023 年     国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号） 学界联合会党组书记、主席兼海南省社会科学院院长。2023 年 4 月起任中央汇 金投资有限责任公司派往中国建投董事。2023 年 11 月起任中建投租赁股份有限 公司董事。2023 年 9 月起任公司董事。    Santo Borsellino，董事，硕士研究生。1994-1995 年在 BANK OF ITALY 负 责经济研究；1995 年在 UNIVERSITY OF BOLOGNA 任金融部助理，1995-1997 年在 ROLOFINANCE UNICREDITO ITALIANO GROUP – SOFIPA SpA 任金融 分析师；1999-2004 年在 LEHMAN BROTHERS INTERNATIONAL 任股票保险研 究员；2004-2005 年任 URWICK CAPITAL LLP 合伙人；2005-2006 年在 CREDIT SUISSE 任副总裁；2006-2008 年在 EURIZONCAPITAL SGR SpA 历任研究员/基 金经理。2009-2013 年任 GENERALI INVESTMENTS EUROPE 权益部总监。2013 年 6 月-2019 年 3 月任 GENERALI INVESTMENTS EUROPE 和 GENERALI INSURANCE ASSET MANAGEMENT 总经理。2019 年 4 月-2023 年 12 月任 Investments & Asset Management Corporate Governance Implementation & Institutional Relations 主管和 GENERALI INSURANCE ASSET MANAGEMENT 董事长。2024 年 1 月 1 日起任 GENERALI INVESTMENTS HOLDING S.p.A. 董 事长和 GENERALI ASSET MANAGEMENT S.p.A. SGR (GENAM) 副董事长。    游一冰，董事，大学本科，英国特许保险学会高级会员（FCII）及英国特许 保险师（Chartered Insurer）。1989 年至 1994 年任中国人民保险公司总公司营业 部助理经理；1994 年至 1996 年任中国保险（欧洲）控股有限公司总裁助理；1996 年至 1998 年任忠利保险有限公司英国分公司再保险承保人；1998 年至 2017 年 任忠利亚洲中国地区总经理；2002 年至今任中意人寿保险有限公司董事；2007 年至今任中意财产保险有限公司董事；2007 年至 2017 年任中意财产保险有限公 司总经理；2013 年至今任中意资产管理有限公司董事；2017 年至今任忠利集团 大中华区股东代表。2010 年 6 月起任公司董事。    戴建元，董事，大学本科，高级会计师。1994 年 7 月至 1998 年 4 月，任福 建省泉州电业局财务科会计。1998 年 4 月至 2001 年 3 月，任福建省电力有限公 司财务部会计。2001 年 3 月至 2005 年 8 月，任福建省厦门市电业局总会计师。    国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号） 主任（主持工作、正处级）、直属营业部主任、办公室主任、审计部主任、副总 经济师、首席风险师、总风险师。2020 年 12 月起任公司董事。   李昇，董事，硕士研究生，28 年金融从业经历。曾任职于中国建设银行总 行、中国建银投资有限责任公司。2024 年 7 月加入国泰基金管理有限公司，现 任公司党委副书记、总经理、公司董事。   黄晓衡，独立董事，硕士研究生，高级经济师。1975 年 7 月至 1991 年 6 月， 在中国建设银行江苏省分行工作，先后任职于计划处、信贷处、国际业务部，历 任副处长、处长。1991 年 6 月至 1993 年 9 月，任中国建设银行伦敦代表处首席 代表。1993 年 9 月至 1994 年 7 月，任中国建设银行纽约代表处首席代表。1994 年 7 月至 1999 年 3 月，在中国建设银行总行工作，历任国际部副总经理、资金 计划部总经理、会计部总经理。1999 年 3 月至 2010 年 1 月，在中国国际金融有 限公司工作，历任财务总监、公司管委会成员、顾问。2010 年 4 月至 2012 年 3 月，任汉石投资管理有限公司（香港）董事总经理。2013 年 8 月至 2016 年 1 月， 任中金基金管理有限公司独立董事。2017 年 3 月起任公司独立董事。   吴群，独立董事，博士研究生，高级会计师。1986 年 6 月至 1999 年 1 月在 中国财政研究院研究生部（原财政部财政科研所研究生部）工作，历任讲师、副 研究员、副主任、主任。1991 年起聘任中国财政研究院研究生部硕士生导师。 部高级经理、总监，管理咨询部总监。2003 年 6 月至 2005 年 11 月，在中国电 子产业工程有限公司工作，担任财务部总经理。2005 年 11 月至 2016 年 7 月在 中国电子信息产业集团有限公司工作（简称“CEC”），历任审计部副主任、资产 部副主任（主持工作）、主任。2014 年 9 月至 2016 年 7 月任中国上市公司协会 军工委员会副会长，2016 年 8 月至 2018 年 1 月任中国上市公司协会军工委员会 顾问。2012 年 3 月至 2016 年 7 月，担任中国电子信息产业集团有限公司总经济 师。在 CEC 工作期间，至 2016 年 11 月，在中国电子信息产业集团有限公司所 投资的境内外多个公司担任董事、监事。2017 年 5 月至 2021 年 6 月任首约科技 （北京）有限公司独立董事。2020 年 8 月起任中国船舶重工集团海洋防务与信 息对抗股份有限公司独立董事。2017 年 10 月起任公司独立董事。   冯丽英，独立董事，大学本科，高级经济师。1984 年 9 月至 1987 年 6 月，    国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号） 任北京第二轻工业总公司科员。1987 年 7 月至 1998 年 9 月，历任中国建设银行 人事部劳动工资处副处长、处长。1998 年 9 月至 1999 年 9 月，任中国国际金融 有限责任公司人力资源部高级经理。1999 年 9 月至 2005 年 9 月，任中国信达资 产管理有限公司人力资源部副总经理（总经理级）。期间兼任中国耀华浮华玻璃 有限责任公司副董事长，中国宏源证券公司监事长。2005 年 9 月至 2011 年 2 月， 任中国建设银行总行人力资源部副总经理（总经理级）。期间兼任建信基金管理 有限公司监事长。2011 年 2 月至 2015 年 11 月，任中国建设银行养老金业务部 总经理。2015 年 11 月至 2019 年 7 月，任建信养老金管理有限责任公司总裁。    冯一夫，监事，硕士研究生。2009 年 2 月至 2017 年 10 月，任安盛德国投 资分析师。2017 年 10 月至 2022 年 7 月，任安盛亚洲及香港投资主管。2022 年    李箐，监事，研究生。1997 年 7 月至 1997 年 8 月，中国电力信托投资有限 公司资金部员工。1997 年 8 月至 1999 年 7 月，中电信实业开发总公司财务部员 工。1999 年 7 月至 1999 年 12 月，中国电力信托投资有限公司财务部员工。2000 年 1 月起，在中国电力财务有限公司工作，历任财务部处长、主任助理、主任会 计师、副主任、主任，现任审计部主任。2020 年 12 月起任公司监事。    邓时锋，监事，硕士研究生。曾任职于天同证券。2001 年 9 月加盟国泰基 金管理有限公司，历任行业研究员、基金经理助理，2008 年 4 月至 2018 年 3 月 任国泰金鼎价值精选混合型证券投资基金的基金经理，2009 年 5 月至 2018 年 3 月任国泰区位优势混合型证券投资基金（原国泰区位优势股票型证券投资基金） 的基金经理，2013 年 9 月至 2015 年 3 月任国泰估值优势股票型证券投资基金 （LOF）的基金经理，2015 年 9 月至 2018 年 3 月任国泰央企改革股票型证券投 资基金的基金经理，2019 年 7 月至 2020 年 7 月任国泰民安养老目标日期 2040 三年持有期混合型基金中基金（FOF）的基金经理，2021 年 9 月起任国泰国策驱 动灵活配置混合型证券投资基金的基金经理。2017 年 7 月至 2019 年 3 月任投资 总监（权益），2019 年 4 月至 2020 年 7 月任投资总监（FOF），2020 年 8 月起任 投资总监（权益）。2015 年 8 月起任公司职工监事。    国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号）   吴洪涛，监事，大学本科。曾任职于恒生电子股份有限公司。2003 年 7 月 至 2008 年 2 月，任金鹰基金管理有限公司运作保障部经理。2008 年 2 月加入国 泰基金管理有限公司，历任信息技术部工程师、运营管理部总监助理、运营管理 部副总监，现任运营管理部总监。2019 年 5 月起任公司职工监事。   宋凯，监事，大学本科。2008 年 9 月至 2012 年 11 月，任毕马威华振会计 师事务所上海分所助理经理。2012 年 11 月加入国泰基金管理有限公司，历任审 计部总监助理、纪检监察室副主任、审计部总监，现任风险管理部总监。2017 年 3 月起任公司职工监事。   李昇，总经理，简历同上。   张玮，硕士研究生，24 年金融从业经历。曾任职于申银万国证券研究所、 银河基金管理有限公司、国泰基金管理有限公司、敦和资产管理有限公司。2019 年 2 月再次加入国泰基金管理有限公司，历任公司总经理助理，现任公司党委委 员、副总经理。   封雪梅，硕士研究生，26 年金融从业经历。曾任职于中国工商银行北京分 行营业部、大成基金管理有限公司、信达澳银基金管理有限公司、国寿安保基金 管理有限公司。2018 年 7 月加入国泰基金管理有限公司，现任公司副总经理。   倪蓥，硕士研究生，23 年金融从业经历。曾任职于新晨信息技术有限责任 公司。2001 年 3 月加入国泰基金管理有限公司，历任信息技术部总监、运营管 理部总监、公司总经理助理等，现任公司首席信息官。   刘国华，博士研究生，30 年金融从业经历。曾任职于山东省国际信托投资 公司、万家基金管理有限公司。2008 年 4 月加入国泰基金管理有限公司，历任 产品规划部总监、公司首席产品官、公司首席风险官等，现任公司督察长。   吴可凡，硕士研究生，5 年证券基金从业经历。2019 年 6 月加入国泰基金， 历任助理量化研究员、量化研究员、基金经理助理。2023 年 6 月起任国泰量化 收益灵活配置混合型证券投资基金的基金经理，2023 年 8 月至 2024 年 11 月任 国泰中证有色金属矿业主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金的 基金经理，2023 年 9 月至 2024 年 9 月任国泰策略价值灵活配置混合型证券投资    国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号） 基金的基金经理，2023 年 9 月至 2024 年 11 月任国泰中证半导体材料设备主题 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金的基金经理，2023 年 12 月起兼 任国泰中证全指集成电路交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、国泰 国证信息技术创新主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、国泰中 证机器人交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金和国泰中证油气产业 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金的基金经理，2024 年 4 月起兼 任国泰中证智能汽车主题交易型开放式指数证券投资基金、国泰中证港股通 50 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金和国泰中证香港内地国有企业 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）的基金经理，2024 年 基金的基金经理，2024 年 7 月起兼任国泰中证沪深港黄金产业股票交易型开放 式指数证券投资基金发起式联接基金的基金经理，2024 年 10 月起兼任国泰中证 港股通高股息投资交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金的基金经理， 基金的基金经理。   本基金管理人设有公司投资决策委员会，其成员在公司高级管理人员、投研 部门负责人及业务骨干等相关人员中产生。公司总经理可以推荐上述人员以外的 投资管理相关人员担任成员，督察长和运营体系负责人列席公司投资决策委员会 会议。公司投资决策委员会主要职责是根据有关法规和基金合同，审议并决策公 司投资研究部门提出的公司整体投资策略、基金大类资产配置原则，以及研究相 关投资部门提出的重大投资建议等。   投资决策委员会成员组成如下：   主任委员：   李昇：简历同上   执行委员：   张玮：简历同上   委员：   梁杏：总经理助理、量化投资部总监   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号）   胡松：投资总监（养老金）、养老金及专户投资部总监   索峰：投资总监（固收）、绝对收益投资部总监   郑有为：研究部副总监   三、基金管理人职责 金份额的发售、申购、赎回和登记事宜； 配收益； 依法召集基金份额持有人大会； 他法律行为；   四、基金管理人承诺 建立健全内部控制制度，采取有效措施，防止违反《中华人民共和国证券法》行 为的发生。 制制度，采取有效措施，防止下列行为发生：   （1）将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资；   （2）不公平地对待其管理的不同基金财产；   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号）   （3）利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人谋取利益；   （4）向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失；   （5）法律法规或中国证监会禁止的其他行为。 家有关法律、法规及行业规范，诚实信用、勤勉尽责，不从事以下活动：   （1）越权或违规经营；   （2）违反基金合同或托管协议；   （3）故意损害基金份额持有人或其他基金相关机构的合法权益；   （4）在向中国证监会报送的资料中弄虚作假；   （5）拒绝、干扰、阻挠或严重影响中国证监会依法监管；   （6）玩忽职守、滥用职权，不按照规定履行职责；   （7）违反现行有效的有关法律、法规、规章、基金合同和中国证监会的有 关规定，泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密，尚未依法公开的基 金投资内容、基金投资计划等信息，或利用该信息从事或者明示、暗示他人从事 相关的交易活动；   （8）违反证券交易场所业务规则，利用对敲、倒仓等手段操纵市场价格， 扰乱市场秩序；   （9）贬损同行，以抬高自己；   （10）以不正当手段谋求业务发展；   （11）有悖社会公德，损害证券投资基金人员形象；   （12）在公开信息披露和广告中故意含有虚假、误导、欺诈成分；   （13）其他法律、行政法规以及中国证监会禁止的行为。 度，采取有效措施，防止违反基金合同行为的发生。   五、基金经理承诺 人谋取最大利益；   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号） 基金投资内容、基金投资计划等信息，且不利用该信息从事或者明示、暗示他人 从事相关的交易活动；   六、基金管理人内部控制制度   基金管理人为防范和化解经营运作中面临的风险，保证经营活动的合法合规 和有效开展，制定了一系列组织机制、管理方法、操作程序与控制措施，形成了 公司完整的内部控制体系，并通过相应的具体业务控制流程来严格实施。   为保证内部控制的系统性和有效性，公司制定了合理、完备、有效、可执行 的规章制度体系并结合业务发展、法律法规及监管环境变化，对内部控制制度进 行及时的更新和调整，以适应公司经营活动的变化，不断增强和优化公司制度的 完备性、有效性和适时性。   （1）保证公司经营运作合法合规，形成守法经营、规范运作的经营理念；   （2）防范和化解风险，提高经营管理效益，确保公司经营的稳健运行和受 托资产的安全完整，实现公司持续、稳定、健康发展；   （3）确保受托资产、公司财务和其他信息的真实、准确、完整、及时；   （4）维护公司良好的品牌形象。   （1）全面性原则。内部控制应覆盖公司的各项业务、所有部门和岗位，渗 透到决策、执行、监督、反馈等所有业务过程和业务环节。   （2）有效性原则。建立科学、合理、有效的内部控制制度，公司全体员工 必须竭力维护内部控制制度的有效执行。   （3）相互独立和制约原则。公司根据业务的需要设立相对独立的机构、部 门和岗位，公司内部部门和岗位的设置必须权责分明、相互制约。内部控制的检 查评价部门必须独立于各业务执行部门。公司受托资产、自有资产、其他资产的 运作必须分离。   （4）适应性原则。公司内部控制应根据公司经营业务发展、新产品的开发、      国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号） 金融创新、法律法规以及市场环境的变化等及时调整和完善，以保证内部控制的 有效性和适应性。   （5）防火墙原则。公司各个业务部门，特别是研究、投资、执行、清算等 部门和岗位必须在物理上和制度上隔离，对重要业务设立防火墙并实行门禁制 度。   （6）成本效益原则。公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高 经济效益，力争以合理的控制成本达到最佳的内控效果。   （1）公司经过多年的管理实践，建立并完善了科学的治理结构，充分发挥 独立董事和监事会的监督职能，并在员工中加强职业道德教育和风险观念，形成 了诚信为本和稳健经营的企业文化。公司董事会对内部控制原则进行指导，对公 司建立内部控制系统和维持其有效性承担最终责任；公司经营管理层对内部控制 进行管理、实施组织与决策；公司各部门之间有明确的授权分工和风险控制责任， 既相互独立，又相互合作和制约，形成了合理的组织结构、决策授权和风险控制 体系。   （2）公司依据自身经营特点建立了包括各岗位以目标责任制自控、相关部 门和岗位之间相互制衡、内控检查评价部门实施监督的、权责统一、严密有效的 内控防线。   （3）公司建立有效的人力资源管理制度，健全激励约束机制，确保公司人 员具备与岗位要求相适应的职业操守和专业能力。   （4）公司建立科学严密的风险评估体系，从总体上明确风险管理的目标和 原则，并对公司面临的内外部风险进行辨识和评估，不断优化风险控制程序和手 段。各部门根据各自业务特点，对业务活动中存在的风险点进行揭示和梳理，有 针对性地建立详细的风险控制流程，并在实际业务中加以控制。   （5）公司建立了完善的授权管理机制，明确了合理的授权标准和流程，确 保授权机制的贯彻执行。   （6）公司建立了完善的内部会计控制，公司会计核算与基金会计核算在业 务规范、人员岗位和办公区域上进行严格区分，确保基金资产与公司自有资产完 全分开，分账管理，独立核算。   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号）   （7）公司建立了科学、严格的岗位分离机制，明确划分各岗位职责，投资 和交易、交易和清算、基金会计和公司会计等重要岗位不得有人员的重叠。重要 业务部门和岗位进行物理隔离。   （8）公司建立重大风险应急处置机制，制订切实有效的应急应变措施，按 照预案妥善处理。   （9）公司建立有效的信息交流渠道和沟通机制，明确报告机制路径和业务 汇报体系，保证业务信息在既定路径高效、有序、准确、完整传递，实现自下而 上的及时报告和自上而下的有效反馈。   （10）公司通过建立完整的研究管理、投资决策和交易管理等制度体系，以 实现投资管理业务控制。   （11）公司制定规范的信息披露管理办法，不断优化完善机制流程，确保公 开披露信息的真实、准确、完整、及时。   （12）公司对内部控制建立与实施情况进行监督检查，评价内部控制的有效 性，发现内部控制缺陷，及时加以改进，内控检查评价部门通过定期或不定期检 查内部控制制度的执行情况，确保公司各项经营管理活动的有效运行。   基金管理人保证以上关于内部控制制度的披露真实、准确，并承诺基金管理 人将根据市场变化和业务发展不断完善内部控制制度，切实维护基金份额持有人 的合法权益。    国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号）                  第四部分       基金托管人    一、基金托管人情况    名称：华泰证券股份有限公司    住所：江苏省南京市江东中路 228 号    办公地址：江苏省南京市江东中路 228 号    法定代表人：张伟    成立日期：1991 年 4 月 9 日    批准设立机关及批准设立文号：中国人民银行总行银复1990497 号    基金托管业务批准文号：中国证监会证监许可20141007 号    组织形式：股份有限公司（上市）    注册资本：902,730.2281 万元人民币    联系电话：025-83388233    联系人：王金成    华泰证券股份有限公司（以下简称“华泰证券”）前身为江苏省证券公司， 于 1990 年 12 月经中国人民银行总行批准设立，1991 年 4 月 9 日领取企业法人 营业执照，1991 年 5 月 26 日正式开业。1994 年，经江苏省体改委批准，公司改 制为定向募集股份公司。1997 年 6 月，公司更名为“江苏证券有限责任公司”。 证监会批准，公司整体变更为“华泰证券股份有限公司”。2007 年 12 月 7 日， 公司办理了工商登记变更手续。2009 年 7 月，公司吸收合并信泰证券有限责任 公司。2010 年 2 月，公司成功在上交所挂牌上市。2015 年 6 月，公司在香港联 交所主板挂牌上市。2019 年 6 月，公司发行的 GDR 在伦交所主板市场上市交易。 华泰证券是一家国内领先的大型综合证券集团，具有庞大的客户基础、领先的互 联网平台和敏捷协同的全业务链体系。公司搭建了客户导向的组织机制，通过线 上线下有机结合的方式，为个人和机构客户提供全方位的证券及金融服务，并致 力于成为兼具本土优势和全球视野的一流综合金融集团。监管部门对公司的分类 结果：2016 年为 B 类 BBB 级，2017 年为 A 类 AA 级，2018 年为 A 类 AA 级，   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号）   二、主要人员情况   华泰证券资产托管部充分发挥作为新兴托管券商的证券市场专业化优势，搭 建了由高素质人才组成的专业化托管团队。现有员工中本科以上人员占比 100%， 硕士研究生人员占比超过 90%，专业分布合理，是一支诚实勤勉，开拓创新的资 产托管从业人员团队。   三、基金托管业务经营情况   华泰证券于 2014 年 9 月 29 日经中国证监会核准取得证券投资基金托管资 格，可为各类公开募集资金设立的证券投资基金提供托管服务。华泰证券始终坚 持稳健的经营理念，严格管理、审慎经营、规范运作，注重风险管理，保持良好 的资本结构，严格遵守国家有关基金托管业务的法律法规、行业监管规章和公司 有关管理规定，规范运作、严格管理，确保基金托管业务的稳健运行。   华泰证券资产托管部拥有独立的安全监控设施，稳定、高效的托管业务系统， 完善的业务管理制度。保证基金财产的安全完整，确保有关信息的真实、准确、 完整、及时披露，为基金份额持有人利益履行基金托管职责，保证基金份额持有 人的合法权益。   四、托管业务的内部控制制度   遵守国家有关托管业务的法律法规、行业监管规则和公司有关管理规定，秉 持稳健经营、规范运作的理念，在组织体系、决策授权、制度流程等方面进一步 完善风险控制措施，防范和化解风险，保证托管资产的安全完整；维护基金份额 持有人的权益；保障资产托管业务安全、有效、稳健运行。   华泰证券风险管理组织架构包括四个主要部分：董事会及合规与风险管理委 员会、总裁室及风险控制委员会、首席风险官、各职能部门以及各业务部门。   董事会是风险管理的最高决策机构，并对公司全面风险管理体系的有效性承 担最终责任。董事会设合规与风险管理委员会，对风险管理的总体目标、基本政 策、风险评估报告进行审议并提出意见；对需董事会审议的重大决策的风险和重 大风险的解决方案进行评估并提出意见。总裁室是风险管理的最高执行机构，根 据董事会的授权和批准，结合公司经营目标，具体负责实施风险管理工作，并下   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号） 设风险控制委员会。公司设首席风险官，负责全面风险管理工作。在主要业务部 门都设立了一线的风险控制组织，各级组织和人员需在授权范围内履行风险管理 的职责，分工明晰，强调相互协作。公司指定风险管理部履行风险管理职责，监 测、评估、报告公司整体风险水平，并为业务决策提供风险管理建议。合规法律 部是华泰证券合规管理的核心职能部门，主要负责对公司经营管理活动和员工执 业行为进行合规管理，以及管理公司的法律事务工作。稽查部负责对公司各级部 门的风险管理、内部控制及经营管理绩效进行独立、客观地检查、监督、评价， 并督促其改进。各部门分工协作，各有侧重，共同发挥事前识别与防范、事中监 测与控制、事后监督与评价三道防线功能。资产托管部通过设立内部合规岗位、 内控检查机制、报告机制等方式，实现对各类风险的全面有效管理，保证在合法 合规、稳健规范的基础上开展基金托管业务。   华泰证券资产托管业务具备了系统、完善的内部控制制度体系，建立了业务 管理制度、内部控制制度、业务操作流程，涵盖了业务管理操作、会计核算、监 督和内控、信息系统、内部管理等各方面，覆盖了资产托管业务开展的各个重要 环节，能够有效指导业务正常运转、稳健发展。   主要风险控制措施：           （1）通过严格的业务隔离制度、专用交易单元及结算备 付金账户、合理的账户结构、核算对账机制、实物资产盘点制度、内部多层级监 督检查机制、系统保障客户资金安全、安防控制等措施有效控制资产安全风险； （2）通过监督管理机制、建立并完善投资监督系统、投资监督管理实施方案、 核心业务数据向公司风控部门开放、透明化运作等措施有效控制投资监督风险； （3）通过内部管理控制制度、多维度对账机制、复核监督机制、系统故障应急 处理机制和灾难备份机制等措施有效防范资金清算风险；                         （4）通过明确指令处理 相关要素机制、严格资金划付管理流程、划款指令审核机制、监控资金变动机制、 人工备份划款方式、及时沟通反馈机制等措施有效防范资金交收风险；                               （5）通过 协议约定估值方法、信息传递程序及差错处理机制、独立会计核算机制、建立对 账机制、会计资料管理调阅机制、差错及应急处理机制等措施有效防范资产净值 估算错误风险；       （6）通过信息披露和保密制度、协议约定信息披露的内容和程序、 原始账簿数据分析和采集机制、信息批露授权机制等措施有效防范信息披露风      国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号） 险。   五、基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序   基金托管人根据《基金法》、               《运作办法》、                     《基金合同》、                           《托管协议》和相关 法律法规的规定对基金投资范围、投资对象、禁止投资行为，基金投资、融资比 例，基金管理人参与银行间债券市场，基金管理人投资流通受限证券,选择存款 银行进行监督。对基金资产净值计算、各类基金份额的基金份额（参考）净值计 算、应收资金到账、基金管理人报酬的计提和支付、基金费用开支及收入确定、 基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进 行监督和核查。   基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作违反法 律法规、《基金合同》和《托管协议》的规定，应及时以电话提醒或书面提示等 方式通知基金管理人限期纠正。   基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查。基金管理人收到书 面通知后应在下一工作日前及时核对并以书面形式给基金托管人发出回函，就基 金托管人的疑义进行解释或举证，说明违规原因及纠正期限，并保证在规定期限 内及时改正。在上述规定期限内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督 促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正 的，基金托管人应报告中国证监会。   基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行政法 规和其他有关规定，或者违反《基金合同》约定的，应当立即通知基金管理人， 并及时向中国证监会报告，由此造成的损失由基金管理人承担。      国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号）                  第五部分      相关服务机构  一、基金份额销售机构 序号       机构名称                        机构信息                    地址：上海市虹口区公平路 18 号 8 号楼嘉昱大厦         国泰基金管理     15-20 层           柜台                    传真：021-31081861     网址：www.gtfund.com                    电子交易网站：www.gtfund.com 登录网上交易页面          国泰基金      智能手机 APP 平台：iPhone 交易客户端、Android         电子交易平台                     电话：021-31089000         联系人：赵刚  具体名单详见本基金基金份额发售公告、相关公告或基金管理人网站。基金 管理人可根据情况变更或增减销售机构。  二、登记机构  名称：国泰基金管理有限公司  住所：中国（上海）自由贸易试验区浦东大道 1200 号 2 层 225 室  办公地址：上海市虹口区公平路 18 号 8 号楼嘉昱大厦 15-20 层  法定代表人：周向勇  联系人：辛怡  传真：021-31081800  客户服务专线：400-888-8688，021-31089000  三、出具法律意见书的律师事务所  名称：上海市通力律师事务所  住所：上海市银城中路 68 号时代金融中心 19 楼  办公地址：上海市银城中路 68 号时代金融中心 18 楼至 20 楼  负责人：韩炯  联系电话：021-31358666    国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号）    传真：021-31358600    联系人：丁媛    经办律师：黎明、丁媛    四、审计基金财产的会计师事务所    名称：普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）    住所：中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路 1318 号星展银行大厦 507 单元 01 室    办公地址：中国上海市浦东新区东育路 588 号前滩中心 42 楼    执行事务合伙人：李丹    联系电话：021-23238888    传真：021-23238800    联系人：张晓阳    经办注册会计师：张炯、张晓阳   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号）                第六部分     基金的募集   一、基金募集的依据   本基金由基金管理人依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、基金合同 及其他有关规定，并经中国证监会证监许可【2024】1436 号文《关于准予国泰 中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金注册的批复》准予注 册募集。   二、基金类别、运作方式、存续期限和基金份额类别   本基金根据认购/申购费用、销售服务费收取方式的不同将基金份额分为不 同的类别。其中：   在投资人认购、申购基金份额时收取认购、申购费用，不从本类别基金资产 中计提销售服务费的基金份额称为 A 类基金份额；在投资人认购、申购基金份 额时不收取认购、申购费用，而是从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份 额称为 C 类基金份额；在投资人申购基金份额时不收取申购费用，而是从本类 别基金资产中计提销售服务费的基金份额称为 I 类基金份额。   本基金 A 类、C 类和 I 类基金份额分别设置基金代码。由于基金费用的不同， 本基金 A 类、C 类和 I 类基金份额将分别计算并公布基金份额净值和基金份额累 计净值。   投资人可自行选择认购、申购的基金份额类别。本基金不同类别基金份额之 间如开通互相转换业务，相关约定见届时公告，无需召开基金份额持有人大会。   根据基金运作情况，在不违反法律法规规定、基金合同约定以及对基金份额 持有人利益无实质性不利影响的情况下，基金管理人在履行适当程序后可以增 加、减少或调整基金份额类别设置、调整现有基金份额类别的申购费率、调低销 售服务费率、变更收费方式或者停止现有基金份额类别的销售，或对基金份额分 类办法及规则进行调整等，而无需召开基金份额持有人大会，但调整实施前基金   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号） 管理人需及时公告。   三、基金份额的发售时间、发售方式、发售对象   自基金份额发售之日起最长不得超过 3 个月，具体发售时间见基金份额发售 公告。   通过各销售机构公开发售，各销售机构的具体名单详见基金份额发售公告、 相关公告或基金管理人网站，基金管理人可根据情况变更或增减销售机构。   符合法律法规规定的可投资于证券投资基金的个人投资者、机构投资者、合 格境外投资者、发起资金提供方以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基 金的其他投资人。   四、基金的最低募集份额总额及金额   本基金为发起式基金，最低募集份额总额 1000 万份，基金募集金额不少于 且持有期限不少于 3 年，法律法规或监管机构另有规定的除外。   五、基金份额发售面值、认购价格及计算公式、认购费用   投资人在认购 A 类基金份额时支付认购费用，认购 C 类基金份额不支付认 购费用，而是从该类别基金资产中计提销售服务费。   募集期内投资人可多次认购本基金，A 类基金份额的认购费用按每笔认购申 请单独计算。   本基金 A 类基金份额的认购费率如下：            认购金额（M）                   认购费率             M           M≥100 万元              按笔收取，100 元/笔   A 类基金份额的认购费用应在投资人认购 A 类基金份额时收取，基金认购    国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号） 费用不列入基金财产，主要用于基金的市场推广、销售、登记等募集期间发生的 各项费用。    本基金采用金额认购的方式。    （1）认购本基金 A 类基金份额的计算公式    认购金额包括认购费用和净认购金额。    净认购金额＝认购金额/（1＋认购费率）    认购费用＝认购金额－净认购金额    认购份额＝（净认购金额＋认购资金利息）/基金份额发售面值    认购费用＝固定金额    净认购金额＝认购金额－认购费用    认购份额＝（净认购金额＋认购资金利息）/基金份额发售面值    （2）认购本基金 C 类基金份额的计算公式    本基金 C 类基金份额不收取认购费用。    认购份额＝（认购金额＋认购资金利息）/基金份额发售面值    （3）认购份额余额的处理方式    认购份额的计算保留到小数点后 2 位，小数点 2 位以后的部分四舍五入，由 此误差产生的收益或损失由基金财产承担。    例：某投资人投资 10,000.00 元认购本基金 A 类基金份额，认购费率为 0.80%， 假定募集期间认购资金所得利息为 3.00 元，则根据公式计算出：    净认购金额＝10,000.00/（1＋0.80 %）＝9,920.63 元    认购费用＝10,000.00–9,920.63＝79.37 元    认购份额＝（9,920.63＋3.00）/1.00＝9,923.63 份    即：投资人投资 10,000.00 元认购本基金 A 类基金份额，假定认购资金利息 为 3.00 元，则可得到 9,923.63 份 A 类基金份额。    例：某投资人投资 10,000.00 元认购本基金 C 类基金份额，无认购费用，假 定募集期间认购资金所得利息为 3.00 元，则根据公式计算出：    国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号）    认购份额＝（10,000.00＋3.00）/1.00＝10,003.00 份    即：投资人投资 10,000.00 元认购本基金 C 类基金份额，假定认购资金利息 为 3.00 元，则可得到 10,003.00 份 C 类基金份额。    六、认购安排    投资人认购本基金份额的具体业务办理时间由基金管理人和基金销售机构 确定，请参见本基金的基金份额发售公告或基金销售机构的相关公告。    投资人认购本基金所应提交的文件和具体办理手续详见本基金的基金份额 发售公告或基金销售机构的相关业务办理规则。 的方式全额缴款。若资金未全额到账则认购无效，基金管理人将认购无效的款项 退回。 笔认购申请单独计算。认购一经受理不得撤销。    销售机构对认购申请的受理并不代表该申请一定成功，而仅代表销售机构确 实接收到认购申请。认购的确认以登记机构的确认结果为准。对于认购申请及认 购份额的确认情况，投资人应及时查询并妥善行使合法权利，否则，由此产生的 投资人任何损失由投资人自行承担。    投资人单笔最低认购金额为 1.00 元（含认购费）。各销售机构对本基金最低 认购金额及交易级差有其他规定的，以各销售机构的业务规定为准。    基金管理人可以对募集期间的单个投资人的累计认购金额进行限制，具体限 制和处理方法请参见基金份额发售公告或相关公告。    七、募集期利息的处理方式    有效认购款项在募集期间产生的利息将折算为基金份额归基金份额持有人 所有，其中利息转份额以登记机构的记录为准。    八、基金募集期间募集的资金应当存入专门账户，在基金募集行为结束前，   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号） 任何人不得动用。   九、发起资金的认购   基金管理人股东资金、基金管理人固有资金、基金管理人高级管理人员或基 金经理等人员认购本基金的发起资金金额不低于 1000 万元人民币，且发起资金 认购的基金份额持有期限不少于 3 年。本基金发起资金的认购情况详见基金管理 人届时发布的公告。      国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号）                 第七部分     基金合同的生效   一、基金备案的条件   本基金自基金份额发售之日起 3 个月内，在发起资金提供方使用发起资金认 购本基金的金额不少于 1000 万元人民币且发起资金提供方承诺其认购的基金份 额持有期限不少于 3 年的条件下，基金募集期届满或基金管理人依据法律法规及 招募说明书可以决定停止基金发售，并在 10 日内聘请法定验资机构验资，验资 报告需对发起资金提供方及其持有份额进行专门说明，基金管理人自收到验资报 告之日起 10 日内，向中国证监会办理基金备案手续。   基金募集达到基金备案条件的，自基金管理人办理完毕基金备案手续并取得 中国证监会书面确认之日起，《基金合同》生效；否则《基金合同》不生效。基 金管理人在收到中国证监会确认文件的次日对《基金合同》生效事宜予以公告。 基金管理人应将基金募集期间募集的资金存入专门账户，在基金募集行为结束 前，任何人不得动用。   二、基金合同不能生效时募集资金的处理方式   如果募集期限届满，未满足基金备案条件，基金管理人应当承担下列责任： 期活期存款利息。 基金管理人、基金托管人和销售机构为基金募集支付之一切费用应由各方各自承 担。   三、基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模   《基金合同》生效之日起三年后的对应日，若基金资产净值低于 2 亿元，                                    《基 金合同》自动终止，且不得通过召开基金份额持有人大会延续基金合同期限。若 届时的法律法规或中国证监会规定发生变化，上述终止规定被取消、更改或补充， 则本基金可以参照届时有效的法律法规或中国证监会规定执行。   《基金合同》生效满三年后基金继续存续的，连续 20 个工作日出现基金份 额持有人数量不满 200 人或者基金资产净值低于 5000 万元情形的，基金管理人   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号） 应当在定期报告中予以披露；连续 60 个工作日出现前述情形的，基金管理人应 当在 10 个工作日内向中国证监会报告并提出解决方案，如持续运作、转换运作 方式、与其他基金合并或者终止基金合同等，并在 6 个月内召集基金份额持有人 大会。   法律法规或中国证监会另有规定时，从其规定。   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号）           第八部分 基金份额的申购与赎回   一、申购和赎回场所   本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。具体的销售机构详见基金管理人 网站或其他相关文件，基金管理人可根据情况变更或增减销售机构。若基金管理 人或其指定的销售机构开通电话、传真或网上等交易方式，投资人可以通过上述 方式进行申购与赎回，具体参见各销售机构的相关公告。基金投资者应当在销售 机构办理基金销售业务的营业场所或按销售机构提供的其他方式办理基金份额 的申购与赎回。   二、申购和赎回的开放日及时间   投资人在开放日办理基金份额的申购和赎回，具体办理时间为上海证券交易 所、深圳证券交易所的正常交易日的交易时间，但基金管理人根据法律法规、中 国证监会的要求或基金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外。   基金合同生效后，若出现新的证券/期货交易市场、证券/期货交易所交易时 间变更、其他特殊情况或根据业务需要，基金管理人有权视情况对前述开放日及 开放时间进行相应的调整，但应在实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在 规定媒介上公告。   基金管理人可根据实际情况依法决定本基金开始办理申购的具体日期，具体 业务办理时间在相关公告中规定。   基金管理人自基金合同生效之日起不超过 3 个月开始办理赎回，具体业务办 理时间在相关公告中规定。   在确定申购开始与赎回开始时间后，基金管理人应在申购、赎回开放日前依 照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告申购与赎回的开始时间。   基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购、 赎回或者转换。投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回或转换 申请且登记机构确认接受的，其基金份额申购、赎回或转换价格为下一开放日该 类基金份额申购、赎回或转换的价格。   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号）   三、申购与赎回的原则 额净值为基准进行计算； 序赎回； 投资者的合法权益不受损害并得到公平对待。   基金管理人可在法律法规允许的情况下，对上述原则进行调整。基金管理人 必须在新规则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。   四、申购与赎回的程序   投资人必须根据销售机构规定的程序，在开放日的具体业务办理时间内提出 申购或赎回的申请。   投资人申购基金份额时，必须全额交付申购款项，投资人交付申购款项，申 购成立；基金份额登记机构确认基金份额时，申购生效。若资金在规定时间内未 全额到账则申购不成立，申购款项将退回投资人账户，基金管理人、基金托管人 和销售机构等不承担由此产生的利息等任何损失。   基金份额持有人递交赎回申请，赎回成立；基金份额登记机构确认赎回时， 赎回生效。基金份额持有人赎回申请生效后，基金管理人将在 T＋7 日（包括该 日）内支付赎回款项。在发生巨额赎回或基金合同载明的其他暂停赎回或延缓支 付赎回款项的情形时，款项的支付办法参照基金合同有关条款处理。如遇交易所 或交易市场数据传输延迟、通讯系统故障、银行数据交换系统故障或其他非基金 管理人及基金托管人所能控制的因素影响业务处理流程时，赎回款项划付时间相 应顺延。   基金管理人应以交易时间结束前受理有效申购和赎回申请的当天作为申购   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号） 或赎回申请日（T 日），在正常情况下，本基金登记机构在 T+1 日内对该交易的 有效性进行确认。T 日提交的有效申请，投资人应在 T+2 日后（包括该日）及时 到销售机构柜台或以销售机构规定的其他方式查询申请的确认情况。若申购不成 功，则申购款项退还给投资人。   销售机构对申购、赎回申请的受理并不代表申请一定成功，而仅代表销售机 构确实接收到申请。申购、赎回的确认以登记机构的确认结果为准。对于申请的 确认情况，投资人应及时查询并妥善行使合法权利，否则，由此产生的投资人任 何损失由投资人自行承担。   基金管理人可以在法律法规允许的范围内，依法对上述申购和赎回申请的确 认时间进行调整，并必须在调整实施日前按照《信息披露办法》的有关规定在规 定媒介上公告。   五、申购和赎回的数量限制   投资人单笔申购的最低金额为 1.00 元（含申购费）。各销售机构对本基金最 低申购金额及交易级差有其他规定的，以各销售机构的业务规定为准。   基金份额持有人可将其全部或部分基金份额赎回。单笔赎回申请最低份额为 则该次赎回时必须一起赎回。 各销售机构对基金交易账户最低份额余额有其他规定的，以各销售机构的业务规 定为准。 上限、单日净申购比例上限、单个投资人单日或单笔申购金额上限，具体规定请 参见相关公告。 基金管理人应当采取设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、 拒绝大额申购、暂停基金申购等措施，切实保护存量基金份额持有人的合法权益。 基金管理人基于投资运作与风险控制的需要，可采取上述措施对基金规模予以控   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号） 制。具体见基金管理人相关公告。 份额的数量限制。   六、申购和赎回的价格、费用及其用途   本基金基金份额分为 A 类、C 类和 I 类基金份额。投资人在申购 A 类基金 份额时支付申购费用，申购 C 类和 I 类基金份额不支付申购费用，而是从该类别 基金资产中计提销售服务费。   本基金 A 类基金份额的申购费用由申购 A 类基金份额的投资人承担，不列 入基金财产，主要用于本基金的市场推广、销售、登记结算等各项费用。   本基金 A 类基金份额的申购费率具体如下：           申购金额（M）                    申购费率            M           M≥100 万元              按笔收取，100 元/笔   赎回费用由赎回基金份额的基金份额持有人承担，在基金份额持有人赎回基 金份额时收取。   本基金对持续持有期少于 7 日的基金份额持有人收取的赎回费，将全额计入 基金财产；对持续持有期长于或等于 7 日的基金份额持有人不收取赎回费用。   本基金 A 类、C 类、I 类基金份额的赎回费率具体如下：         赎回份额持续持有期（Y）             赎回费率                Y               Y≥7 日              0.00%   （注：赎回份额持续持有期，以该份额在登记机构的登记日开始计算。） 应于新的费率或收费方式实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介 上公告。      国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号） 制，以确保基金估值的公平性。具体处理原则与操作规范遵循相关法律法规以及 监管部门、自律规则的规定。 性不利影响及不违反基金合同约定的情况下根据市场情况制定基金持续营销计 划，定期和不定期地开展基金持续营销活动。在基金持续营销活动期间，基金管 理人可以按相关监管部门要求履行必要手续后，对投资人适当调低基金销售费 用。   七、申购份额与赎回金额的计算   本基金采用金额申购的方式。   （1）申购本基金 A 类基金份额的计算公式   申购金额包括申购费用和净申购金额。   净申购金额＝申购金额/（1＋申购费率）   申购费用＝申购金额－净申购金额   申购份额＝净申购金额/T 日 A 类基金份额净值   申购费用＝固定金额   净申购金额＝申购金额－申购费用   申购份额＝净申购金额/T 日 A 类基金份额净值   上述计算结果均按四舍五入方法，保留到小数点后 2 位，由此产生的收益或 损失由基金财产承担。   例：某投资人投资 10,000.00 元申购本基金 A 类基金份额，申购费率为 1.00%， 假设申购当日本基金 A 类基金份额的基金份额净值为 1.0400 元，则其可得到的 申购份额为：   净申购金额＝10,000.00/（1＋1.00%）＝9,900.99 元   申购费用＝10,000.00－9,900.99＝99.01 元   申购份额＝9,900.99/1.0400＝9,520.18 份   即：投资人投资 10,000.00 元申购本基金 A 类基金份额，对应申购费率为    国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号）    （2）申购本基金 C 类、I 类基金份额的计算公式    本基金 C 类、I 类基金份额不收取申购费用。    申购份额＝申购金额/T 日该类基金份额净值    上述计算结果均按四舍五入方法，保留到小数点后 2 位，由此产生的收益或 损失由基金财产承担。    例：某投资人投资 10,000.00 元申购本基金 C 类基金份额，无申购费用，假 设 T 日本基金 C 类基金份额的基金份额净值为 1.0412 元，则其可得到的申购份 额为：    申购份额＝10,000.00/1.0412＝9,604.30 份    即：投资人投资 10,000.00 元申购本基金 C 类基金份额，无申购费用，假设 T 日本基金 C 类基金份额的基金份额净值为 1.0412 元，则可得到 9,604.30 份 C 类基金份额。    赎回金额的计算方法如下：    赎回费用＝赎回份额×T 日该类基金份额净值×赎回费率    赎回金额＝赎回份额×T 日该类基金份额净值-赎回费用    上述计算结果均按四舍五入方法，保留到小数点后 2 位，由此产生的收益或 损失由基金财产承担。    例：某基金份额持有人赎回 10,000 份本基金 A 类基金份额，假设该份额的 持续持有期为 5 日，对应的赎回费率为 1.50%，假设 T 日 A 类基金份额的基金 份额净值是 1.0200 元，则其可获得的赎回金额为：    赎回费用＝10,000×1.0200×1.50%＝153.00 元    赎回金额＝10,000×1.0200-153.00＝10,047.00 元    即：基金份额持有人赎回 10,000 份本基金 A 类基金份额，假设该份额的持 续持有期为 5 日，对应的赎回费率为 1.50%，假设 T 日 A 类基金份额的基金份 额净值是 1.0200 元，则其可获得的赎回金额为 10,047.00 元。    例：某基金份额持有人赎回 10,000 份本基金 C 类基金份额，假设该份额的    国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号） 持续持有期超过 7 日，无赎回费用，假设 T 日 C 类基金份额的基金份额净值是   赎回费用＝0.00 元   赎回金额＝10,000×1.0200-0.00＝10,200.00 元   即：基金份额持有人赎回 10,000 份本基金 C 类基金份额，假设该份额的持 续持有期超过 7 日，无赎回费用，假设 T 日 C 类基金份额的基金份额净值是 1.0200 元，则其可获得的赎回金额为 10,200.00 元。 位，小数点后第 5 位四舍五入，由此产生的收益或损失由基金财产承担。T 日各 类基金份额的基金份额净值在当天收市后计算，并在 T+1 日内公告。遇特殊情 况，经履行适当程序，可以适当延迟计算或公告。未来若市场情况发生变化，或 目标 ETF 净值计算和发布时间发生变化，或实际需要，经中国证监会允许，本 基金可相应调整基金份额净值计算和公告时间或频率并提前公告。   八、拒绝或暂停申购的情形   发生下列情况时，基金管理人可拒绝或暂停接受投资人的申购申请： 投资人的申购申请。 导致基金管理人无法计算当日基金资产净值。 场价格发生大幅波动，或其他可能对基金业绩产生负面影响，或出现其他损害现 有基金份额持有人利益的情形。 格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确 认后，基金管理人应当暂停接受基金申购申请。 金销售系统、基金登记系统或基金会计系统无法正常运行。   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号） 理人认为有必要暂停本基金申购的情形。 额上限、单日净申购比例上限、单个投资人单日或单笔申购金额上限的。   发生上述第 1、2、3、5、6、7、8、9、11 项暂停申购情形之一且基金管理 人决定暂停接受投资人申购申请时，基金管理人应当根据有关规定在规定媒介上 刊登暂停申购公告。如果投资人的申购申请被拒绝，被拒绝的申购款项将退还给 投资人。发生上述第 10 项情形时，基金管理人可以采取比例确认等方式对该投 资人的申购申请进行限制，基金管理人有权拒绝该等全部或者部分申购申请。在 暂停申购的情况消除时，基金管理人应及时恢复申购业务的办理。   九、暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形   发生下列情形时，基金管理人可暂停接受基金份额持有人的赎回申请或延缓 支付赎回款项： 基金份额持有人的赎回申请或延缓支付赎回款项。 导致基金管理人无法计算当日基金资产净值或者无法办理赎回业务。 管理人可暂停接受基金份额持有人的赎回申请。 格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确 认后，基金管理人应当延缓支付赎回款项或暂停接受基金赎回申请。 理人认为有必要暂停本基金赎回的情形。   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号）   发生上述情形之一且基金管理人决定暂停赎回或延缓支付赎回款项时，基金 管理人应及时报中国证监会备案，已确认的赎回申请，基金管理人应足额支付； 如暂时不能足额支付，应将可支付部分按单个账户申请量占申请总量的比例分配 给赎回申请人，未支付部分可延期支付。若出现上述第 4 项所述情形，按基金合 同的相关条款处理。基金份额持有人在申请赎回时可事先选择将当日可能未获受 理部分予以撤销。在暂停赎回的情况消除时，基金管理人应及时恢复赎回业务的 办理并公告。   十、巨额赎回的情形及处理方式   若本基金单个开放日内的基金份额净赎回申请（赎回申请份额总数加上基金 转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额 总数后的余额）超过前一开放日的基金总份额的 10%，即认为是发生了巨额赎回。   当基金出现巨额赎回时，基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决定 全额赎回、部分延期赎回或暂停赎回。   （1）全额赎回：当基金管理人认为有能力支付基金份额持有人的全部赎回 申请时，按正常赎回程序执行。   （2）部分延期赎回：当基金管理人认为支付基金份额持有人的赎回申请有 困难或认为因支付基金份额持有人的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金 资产净值造成较大波动时，基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一开放日基 金总份额的 10%的前提下，可对其余赎回申请延期办理。对于当日的赎回申请， 应当按单个账户赎回申请量占赎回申请总量的比例，确定当日受理的赎回份额； 对于未能赎回部分，基金份额持有人在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取消 赎回。选择延期赎回的，将自动转入下一个开放日继续赎回，直到全部赎回为止； 选择取消赎回的，当日未获受理的部分赎回申请将被撤销。延期的赎回申请与下 一开放日赎回申请一并处理，无优先权并以下一开放日该类基金份额的基金份额 净值为基础计算赎回金额，以此类推，直到全部赎回为止。如基金份额持有人在 提交赎回申请时未作明确选择，基金份额持有人未能赎回部分作自动延期赎回处   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号） 理。部分延期赎回不受单笔赎回最低份额的限制。  （3）若本基金发生巨额赎回，在存在单个基金份额持有人超过上一开放日 基金总份额 20%以上的赎回申请的情形下：对于该基金份额持有人当日赎回申请 超过上一开放日基金总份额 20%以上的部分，基金管理人可以延期办理赎回申 请；对于该基金份额持有人当日赎回申请未超过 20%的部分，可以根据前段“（1） 全额赎回”或“（2）部分延期赎回”的约定方式与其他基金份额持有人的赎回申请 一并办理。即当基金管理人认为有能力支付该基金份额持有人当日赎回申请未超 过 20%的部分以及其他基金份额持有人的赎回申请时，按正常赎回程序执行；当 基金管理人认为支付该基金份额持有人当日赎回申请未超过 20%的部分及其他 基金份额持有人的赎回申请有困难或认为因支付该等赎回申请而进行的财产变 现可能会对基金资产净值造成较大波动时，基金管理人在当日接受赎回比例不低 于上一开放日基金总份额的 10%的前提下，可对其余赎回申请延期办理。延期的 赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理，无优先权并以下一开放日该类基金份 额的基金份额净值为基础计算赎回金额，以此类推，直到全部赎回为止。但是， 对于未能赎回部分，如该基金份额持有人在提交赎回申请时选择取消赎回，则其 当日未获受理的部分赎回申请将被撤销。部分延期赎回不受单笔赎回最低份额的 限制。   （4）暂停赎回：连续 2 个开放日以上（含本数）发生巨额赎回，如基金管 理人认为有必要，可暂停接受基金的赎回申请；已经接受的赎回申请可以延缓支 付赎回款项，但不得超过 20 个工作日，并应当在规定媒介上进行公告。   当发生上述巨额赎回并延期办理时，基金管理人应当通过邮寄、传真或者基 金管理人网站等方式在 3 个交易日内通知基金份额持有人，说明有关处理方法， 并在 2 日内在规定媒介上刊登公告。   十一、暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告 介上刊登暂停公告。 刊登基金重新开放申购或赎回公告，并公布最近 1 个开放日各类基金份额的基金      国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号） 份额净值。 间，依照《信息披露办法》的有关规定，最迟于重新开放日在规定媒介上刊登重 新开放申购或赎回的公告；也可以根据实际情况在暂停公告中明确重新开放申购 或赎回的时间，届时不再另行发布重新开放的公告。   十二、基金转换   基金管理人可以根据相关法律法规以及基金合同的规定决定开办本基金与 基金管理人管理的其他基金之间的转换业务，基金转换可以收取一定的转换费， 相关规则由基金管理人届时根据相关法律法规及基金合同的规定制定并公告，并 提前告知基金托管人与相关机构。   十三、基金份额的转让   在法律法规允许、对基金份额持有人利益无实质性不利影响且条件具备的情 况下，基金管理人可受理基金份额持有人通过中国证监会认可的交易场所或者交 易方式进行份额转让的申请并由登记机构办理基金份额的过户登记。基金管理人 拟受理基金份额转让业务的，将提前公告，基金份额持有人应根据基金管理人公 告的业务规则办理基金份额转让业务。   十四、基金的非交易过户   基金的非交易过户是指基金登记机构受理继承、捐赠和司法强制执行等情形 而产生的非交易过户以及登记机构认可、符合法律法规的其他非交易过户。无论 在上述何种情况下，接受划转的主体必须是依法可以持有本基金基金份额的投资 人。   继承是指基金份额持有人死亡，其持有的基金份额由其合法的继承人继承； 捐赠指基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社 会团体；司法强制执行是指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有的 基金份额强制划转给其他自然人、法人或其他组织。办理非交易过户必须提供基 金登记机构要求提供的相关资料，对于符合条件的非交易过户申请按基金登记机 构的规定办理，并按基金登记机构规定的标准收费。   十五、基金的转托管   基金份额持有人可办理已持有基金份额在不同销售机构之间的转托管，基金   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号） 销售机构可以按照规定的标准收取转托管费。   十六、定期定额投资计划   基金管理人可以为投资人办理定期定额投资计划，具体规则由基金管理人另 行规定。投资人在办理定期定额投资计划时可自行约定每期申购金额，每期申购 金额必须不低于基金管理人在相关公告或更新的招募说明书中所规定的定期定 额投资计划最低申购金额。   十七、基金份额的冻结和解冻   基金登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻，以及 登记机构认可、符合法律法规的其他情况下的冻结与解冻。   基金份额被冻结的，被冻结部分产生的权益一并冻结，被冻结部分份额仍然 参与收益分配。法律法规或监管机构另有规定的除外。   十八、实施侧袋机制期间本基金的申购与赎回   本基金实施侧袋机制的，本基金的申购和赎回安排详见招募说明书“侧袋机 制”部分的规定或相关公告。   十九、如相关法律法规允许基金管理人办理基金份额的质押业务或其他基金 业务，在对基金份额持有人利益无实质性不利影响的前提下，基金管理人可制定 和实施相应的业务规则。   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号）                第九部分     基金的投资   一、投资目标   通过主要投资于目标 ETF，紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差 的最小化。   二、投资范围   本基金主要投资于目标 ETF、标的指数成份股（含存托凭证）、备选成份股 （含存托凭证）。为更好地实现投资目标，本基金可少量投资于非标的指数成份 股（包括主板、创业板及其他中国证监会允许基金投资的股票、存托凭证）、债 券（包括国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、公开发行的次级债、地方 政府债券、政府支持机构债券、中期票据、可转换债券（含分离交易可转债）、 可交换债券、短期融资券、超短期融资券等）、债券回购、金融衍生品（包括股 指期货、国债期货、股票期权等）、资产支持证券、同业存单、银行存款、货币 市场工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中 国证监会相关规定）。   本基金可根据法律法规的规定参与融资和转融通证券出借业务。   基金的投资组合比例为：本基金投资于目标 ETF 的比例不低于基金资产净 值的 90%。每个交易日日终在扣除股指期货合约、国债期货合约需缴纳的交易保 证金后，本基金持有的现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净 值的 5%，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。   如法律法规或监管机构以后允许基金投资股指期权等其他金融衍生品或者 其他投资品种或变更投资比例限制，基金管理人在履行适当程序后，可以相应调 整本基金的投资范围和投资比例规定。   三、投资策略   本基金为目标 ETF 的联接基金，以目标 ETF 作为其主要投资标的，方便投 资人通过本基金投资目标 ETF。本基金并不参与目标 ETF 的管理。   本基金主要投资于目标 ETF、标的指数成份股（含存托凭证）、备选成份股 （含存托凭证），其中，投资于目标 ETF 的比例不低于基金资产净值的 90%。为   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号） 更好地实现投资目标，本基金可少量投资于非标的指数成份股（包括主板、创业 板及其他中国证监会允许基金投资的股票、存托凭证）、债券、债券回购、金融 衍生品（包括股指期货、国债期货、股票期权等）、资产支持证券、同业存单、 银行存款、货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工 具（但须符合中国证监会相关规定）。   在正常市场情况下，本基金力争净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪 偏离度的绝对值不超过 0.35%，年跟踪误差不超过 4%。如因指数编制规则调整 或其他因素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过上述范围，基金管理人应采取合理措 施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一步扩大。   本基金投资目标 ETF 的两种方式如下：   （1）申购和赎回：以申购/赎回对价进行申购赎回目标 ETF 或者按照目标 ETF 法律文件的约定以其他方式申购赎回目标 ETF。   （2）二级市场方式：在二级市场进行目标 ETF 基金份额的交易。   在投资运作过程中，本基金将在综合考虑合规、风险、效率、成本等因素的 基础上，决定采用一级市场申购赎回的方式或二级市场买卖的方式投资于目标 ETF。当目标 ETF 申购、赎回或交易模式进行了变更或调整，本基金也将作相应 的变更或调整。   （1）股票组合构建方法   本基金可以直接投资本基金标的指数的成份股及备选成份股，该部分股票资 产投资原则上主要采取完全复制策略，即按照标的指数的成份股构成及其权重构 建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。在 特殊情况下，本基金将选择其他股票或股票组合对标的指数中的股票加以替换， 这些情况包括但不限于以下情形：1）标的指数成份股流动性严重不足；2）标的 指数的成份股长期停牌；3）其他对本基金管理人跟踪标的指数构成严重制约的 情形等。   （2）股票组合的调整   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号）   本基金所构建的股票组合将根据所跟踪的标的指数对其成份股的调整而进 行相应的定期跟踪调整。   基金经理将跟踪标的指数变动、基金组合跟踪偏离度情况，结合成份股基本 面情况、流动性状况、基金申购和赎回的现金流量情况以及组合投资绩效评估的 结果，对投资组合进行监控和调整，密切跟踪标的指数。   （3）本基金运作过程中，当标的指数成份股发生明显负面事件面临退市风 险，且指数编制机构暂未作出调整的，基金管理人应当按照基金份额持有人利益 优先的原则，履行内部决策程序后及时对相关成份股进行调整。   本基金可根据投资目标，基于对基础证券投资价值的深入研究判断，进行存 托凭证的投资。   本基金基于流动性管理及策略性投资的需要，可投资于债券，投资的目的是 保证基金资产流动性，有效利用基金资产。本基金将密切关注国内外宏观经济走 势与我国财政、货币政策动向，预测未来利率变动走势，自上而下地确定投资组 合久期，并结合信用分析等自下而上的个券选择方法构建债券投资组合。   本基金在对可转换债券和可交换债券条款和标的公司基本面进行深入分析 研究的基础上，利用定价模型进行估值分析，投资具有较高安全边际和良好流动 性的可转换债券和可交换债券。   本基金将重点对市场利率、发行条款、支持资产的构成及质量、提前偿还率、 风险补偿收益和市场流动性等影响资产支持证券价值的因素进行分析，并辅助采 用蒙特卡洛方法等数量化定价模型，评估资产支持证券的相对投资价值并做出相 应的投资决策。   （1）股指期货投资策略   本基金在股指期货投资中将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，在风   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号） 险可控的前提下，参与股指期货的投资。此外，本基金还将运用股指期货来管理 特殊情况下的流动性风险。   （2）国债期货投资策略   基金管理人将按照相关法律法规的规定，根据风险管理的原则，以套期保值 为目的，综合考虑国债期货和现货基差、国债期货的流动性、波动水平、套期保 值的有效性等指标，参与国债期货的投资。   （3）股票期权投资策略   本基金将按照风险管理的原则，以套期保值为主要目的，选择流动性好的期 权合约进行投资。   此外，本基金将关注其他金融衍生品的推出情况，如法律法规或监管机构允 许基金投资前述以外的其他金融衍生品，本基金将按届时有效的法律法规和监管 机构的规定，在充分评估金融衍生品风险的基础上，在履行适当程序后，谨慎地 进行投资。   本基金在参与融资业务时，将通过对市场环境、利率水平、基金规模以及基 金申购赎回情况等因素的研究和判断，决定融资规模。本基金管理人将充分考虑 融资业务的收益性、流动性及风险性特征，谨慎进行投资。   为更好实现投资目标，在加强风险防范并遵守审慎原则的前提下，本基金可 根据投资管理的需要参与转融通证券出借业务。本基金将在分析市场情况、投资 者类型与结构、基金历史申赎情况、出借证券流动性等因素的基础上，合理确定 出借证券的范围、期限和比例。   未来，随着投资工具的发展和丰富，本基金可在不改变投资目标的前提下， 相应调整和更新相关投资策略，并在招募说明书更新中公告。   四、投资限制   基金的投资组合应遵循以下限制：   （1）本基金投资于目标 ETF 的比例不低于基金资产净值的 90%；   （2）每个交易日日终在扣除股指期货合约、国债期货合约需缴纳的交易保 证金后，本基金持有的现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净    国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号） 值的 5%，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等；   （3）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过 基金资产净值的 10%；   （4）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的   （5）本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超 过该资产支持证券规模的 10%；   （6）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持 证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10%；   （7）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上（含 BBB）的资产支持证 券。基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应 在评级报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出；   （8）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总 资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；   （9）本基金若参与股指期货交易，应遵守以下投资限制： 金资产净值的 10%； 持有的股票总市值的 20%； 计算）应当符合基金合同关于股票投资比例的有关约定； 不得超过上一交易日基金资产净值的 20%；   （10）本基金若参与国债期货交易，应遵守以下投资限制： 金资产净值的 15%；在任何交易日日终，持有的卖出国债期货合约价值不得超过 基金持有的债券总市值的 30%； 不得超过上一交易日基金资产净值的 30%；    国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号） 卖出国债期货合约价值，合计（轧差计算）应当符合基金合同关于债券投资比例 的有关约定；   （11）本基金若参与国债期货、股指期货交易，在任何交易日日终，持有的 买入国债期货和股指期货合约价值与有价证券市值之和，不得超过基金资产净值 的 100%。其中，有价证券指股票、债券（不含到期日在一年以内的政府债券）、 资产支持证券、买入返售金融资产（不含质押式回购）等；   （12）本基金若参与股票期权交易，应遵守以下投资限制： 净值的 10%； 的，应持有合约行权所需的全额现金或交易所规则认可的可冲抵期权保证金的现 金等价物； 约面值按照行权价乘以合约乘数计算；   （13）本基金若参与融资业务，每个交易日日终，本基金持有的融资买入股 票与其他有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的 95%；   （14）本基金若参与转融通证券出借业务，遵守以下投资限制： 出借期限在 10 个交易日以上的出借证券，纳入《流动性风险管理规定》所述流 动性受限证券的范围； 均计算； 素致使基金投资不符合上述比例限制的，基金管理人不得新增出借业务；   （15）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过本基金资产净      国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号） 值的 15%；因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之 外的因素致使基金不符合该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资 产的投资；   （16）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对 手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围 保持一致；   （17）本基金资产总值不超过基金资产净值的 140%；   （18）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票执行，与境 内上市交易的股票合并计算；   （19）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。   因证券/期货市场波动、基金规模变动、标的指数成份股调整、标的指数成 份股流动性限制、目标 ETF 暂停申购、赎回或二级市场交易停牌等基金管理人 之外的因素致使基金投资比例不符合上述第（1）项规定投资比例的，基金管理 人应当在 20 个交易日内进行调整。除上述第（1）、                          （2）、                             （7）、                                （14）、                                    （15）、                                        （16） 项情形之外，因证券/期货市场波动、证券发行人合并、基金规模变动、标的指 数成份股调整、标的指数成份股流动性限制、目标 ETF 暂停申购、赎回或二级 市场交易停牌等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资 比例的，基金管理人应当在相关证券可交易的 10 个交易日内进行调整，但中国 证监会规定的特殊情形除外。法律法规另有规定的从其规定。   基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符 合基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合 基金合同的约定。基金托管人对基金投资的监督与检查自基金合同生效之日起开 始。   法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理人在 履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或按变更后的规定执行。   为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动：   （1）承销证券；   （2）违反规定向他人贷款或者提供担保；   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号）   （3）从事承担无限责任的投资；   （4）向其基金管理人、基金托管人出资；   （5）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；   （6）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。   法律、行政法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管 理人在履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或以变更后的限制为准。   基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际 控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或 者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份 额持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按 照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法律 法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二以 上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。   法律、行政法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管 理人在履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或按变更后的规定执行。   五、标的指数与业绩比较基准   本基金的标的指数为中证 A500 指数及其未来可能发生的变更。   未来若出现标的指数不符合要求（因成份股价格波动等指数编制方法变动之 外的因素致使标的指数不符合要求的情形除外）、指数编制机构退出等情形，基 金管理人应当自该情形发生之日起十个工作日内向中国证监会报告并提出解决 方案，如转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等，并在 6 个月内召 集基金份额持有人大会进行表决，基金份额持有人大会未成功召开或就上述事项 表决未通过的，基金合同终止。   自指数编制机构停止标的指数的编制及发布至解决方案确定期间，基金管理 人应按照指数编制机构提供的最近一个交易日的指数信息遵循基金份额持有人 利益优先原则维持基金投资运作。   法律法规或监管机构另有规定的，从其规定。   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号）   本基金的业绩比较基准为：中证 A500 指数收益率*95%+银行活期存款利率 （税后）*5%。   本基金通过主要投资于目标 ETF，紧密跟踪标的指数。因此，该指数能够较 好地反映本基金的投资策略，能够较为客观地反映本基金的风险收益特征。   六、风险收益特征   本基金为 ETF 联接基金，目标 ETF 为股票型指数基金，其预期收益及预期 风险水平理论上高于混合型基金、债券型基金和货币市场基金。本基金主要通过 投资于目标 ETF 跟踪标的指数表现，具有与标的指数以及标的指数所代表的证 券市场相似的风险收益特征。   七、目标 ETF 的变更   目标 ETF 出现下述情形之一的，本基金将由投资于目标 ETF 的联接基金变 更为直接投资该标的指数的指数基金，无需召开基金份额持有人大会；若届时本 基金管理人已有以该指数作为标的指数的指数基金，则本基金将本着维护投资者 合法权益的原则，在履行适当程序后，与该指数基金合并。相应地，基金合同中 将删除关于目标 ETF 的表述部分，届时将由基金管理人另行公告。 管理人相同的除外）；   八、基金管理人代表基金行使股东或债权人权利的处理原则及方法 护基金份额持有人的利益；   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号） 人牟取任何不当利益。   九、侧袋机制的实施和投资运作安排   当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，根据最大限度保护基金 份额持有人利益的原则，基金管理人经与基金托管人协商一致，并咨询会计师事 务所意见后，可以依照法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制。   侧袋机制实施期间，本部分约定的投资组合比例、投资策略、组合限制、业 绩比较基准、风险收益特征等约定仅适用于主袋账户。   侧袋账户的实施条件、实施程序、运作安排、投资安排、特定资产的处置变 现和支付等对投资者权益有重大影响的事项详见招募说明书“侧袋机制”部分的 规定。      国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号）                   第十部分     基金的财产   一、基金资产总值   基金资产总值是指基金拥有的目标 ETF 基金份额、各类有价证券、票据价 值、银行存款本息、基金应收款项及其他资产的价值总和。   二、基金资产净值   基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。   三、基金财产的账户   基金托管人根据相关法律法规、规范性文件为本基金开立资金账户、证券账 户以及投资所需的其他专用账户。开立的基金专用账户与基金管理人、基金托管 人、基金销售机构和基金登记机构自有的财产账户以及其他基金财产账户相独 立。   四、基金财产的保管和处分   本基金财产独立于基金管理人、基金托管人和基金销售机构的财产，并由基 金托管人保管。基金管理人、基金托管人、基金登记机构和基金销售机构以其自 有的财产承担其自身的法律责任，其债权人不得对本基金财产行使请求冻结、扣 押或其他权利。除依法律法规和《基金合同》的规定处分外，基金财产不得被处 分。   基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原 因进行清算的，基金财产不属于其清算财产。基金管理人管理运作基金财产所产 生的债权，不得与其固有资产产生的债务相互抵销；基金管理人管理运作不同基 金的基金财产所产生的债权债务不得相互抵销。非因基金财产本身承担的债务， 不得对基金财产强制执行。   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号）              第十一部分      基金资产估值   一、估值日   本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的交易日以及国家法律法规 规定需要对外披露基金净值的非交易日。   二、估值对象   基金所拥有的目标 ETF 基金份额、股票、债券、资产支持证券、银行存款 本息、应收款项、股指期货合约、国债期货合约、股票期权合约、其他投资等资 产及负债。   三、估值原则   基金管理人在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，应符合《企业会 计准则》、监管部门有关规定。   （一）对存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的投资品种，在估值 日有报价的，除会计准则规定的例外情况外，应将该报价不加调整地应用于该资 产或负债的公允价值计量。估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计 量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值 日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允 价值。   与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值 为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用 的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作 为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的 溢价或折价。   （二）对不存在活跃市场的投资品种，应采用在当前情况下适用并且有足够 可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价 值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值 或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。   （三）如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事 件，使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25%以上的，应对   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号） 估值进行调整并确定公允价值。   四、估值方法   本基金所持有的投资品种，按如下原则进行估值：   本基金持有的目标 ETF 基金份额按估值日目标 ETF 的基金份额净值估值。 如该日目标 ETF 未公布净值，则按该日目标 ETF 最近公布的净值估值。   （1）交易所上市的有价证券（包括股票等），以其估值日在证券交易所挂牌 的市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大 变化或证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，以最近交易日的市价 （收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生 影响证券价格的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素， 调整最近交易市价，确定公允价格。   （2）交易所上市交易或挂牌转让的不含权固定收益品种（另有规定的除外）， 选取估值日第三方估值机构提供的相应品种当日的估值全价进行估值。   （3）交易所上市交易或挂牌转让的含权固定收益品种（另有规定的除外）， 选取估值日第三方估值机构提供的相应品种当日的唯一估值全价或推荐估值全 价进行估值。   （4）交易所市场上市交易的可转换债券，按照估值日收盘价作为估值全价。   （5）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值。 交易所市场挂牌转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值。   （1）送股、转增股、配股和公开增发的股票，按估值日在证券交易所挂牌 的同一股票的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值。   （2）首次公开发行未上市的股票、债券，采用估值技术确定公允价值。   （3）对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的债券，对存在活跃市场的 情况下，应以活跃市场上未经调整的报价作为估值日的公允价值进行估值；对于 活跃市场报价未能代表估值日公允价值的情况下，应对市场报价进行调整以确认 估值日的公允价值；对于不存在市场活动或市场活动很少的情况下，应采用估值      国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号） 技术确定其公允价值。   （4）在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、 首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股 票等，不包括停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票，按监 管机构或行业协会有关规定确定公允价值。 的相应品种当日的估值全价估值。对银行间市场上含权的固定收益品种，按照第 三方估值机构提供的相应品种当日的唯一估值全价或推荐估值全价估值。对于含 投资人回售权的固定收益品种，行使回售权的，在回售登记日至实际收款日期间 选取第三方估值机构提供的相应品种的唯一估值全价或推荐估值全价估值，回售 登记截止日（含当日）后未行使回售权的按照长待偿期所对应的价格进行估值。 值。 认利息收入。 估值，估值当日无结算价的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，采用 最近交易日结算价估值。国家有最新规定的，按其规定进行估值。 会的相关规定进行估值。 最新规定的，按其规定进行估值。 选定的第三方估值机构未提供估值价格的，按估值技术确定公允价值。 确保基金估值的公平性。具体处理原则与操作规范遵循相关法律法规以及监管部 门、自律规则的规定。      国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号） 金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估 值。 按国家最新规定估值。   如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程 序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知 对方，共同查明原因，双方协商解决。   根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人 承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会 计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照 基金管理人对基金净值信息的计算结果对外予以公布。   五、估值程序 额净值是按照每个工作日闭市后，该类基金份额的基金资产净值除以当日该类基 金份额的余额数量计算，精确到 0.0001 元，小数点后第 5 位四舍五入。基金管 理人可以设立大额赎回情形下的净值精度应急调整机制。国家另有规定的，从其 规定。   基金管理人于每个工作日计算基金资产净值及各类基金份额净值，并按规定 公告。 或基金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值后， 将基金资产净值和各类别基金份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核 无误后，由基金管理人按约定对外公布。   六、估值错误的处理   基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值 的准确性、及时性。当任一类基金份额净值小数点后 4 位以内（含第 4 位）发生 估值错误时，视为该类基金份额净值错误。   基金合同的当事人应按照以下约定处理：   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号）   本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销 售机构、或投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，过错 的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人（“受损方”）的直接损失按下述 “估值错误处理原则”给予赔偿，承担赔偿责任。   上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数 据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。   （1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及 时协调各方，及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担； 由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的，由估 值错误责任方对直接损失承担赔偿责任；若估值错误责任方已经积极协调，并且 有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应赔偿责 任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保估值错误已得 到更正。   （2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责， 并且仅对估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。   （3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。 但估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还 或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失（“受损方”），则估值错误责 任方应赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当 事人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将此部分不 当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当 得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。   （4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。   估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下：   （1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生 的原因确定估值错误的责任方；   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号）   （2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失 进行评估；   （3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行 更正和赔偿损失；   （4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基 金登记机构进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。   （1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报 基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。   （2）错误偏差达到该类基金份额净值的 0.25%时，基金管理人应当通报基 金托管人并报中国证监会备案；错误偏差达到该类基金份额净值的 0.5%时，基 金管理人应当公告，并报中国证监会备案。   （3）前述内容如法律法规或监管机构另有规定的，从其规定处理。   七、暂停估值的情形 业时； 资产价值时； 价格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商 确认后，基金管理人应当暂停估值；   八、基金净值的确认   基金资产净值和各类别基金份额净值由基金管理人负责计算，基金托管人负 责进行复核。基金管理人应于每个开放日交易结束后计算当日的基金资产净值和 各类别基金份额净值并发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核确认 后发送给基金管理人，由基金管理人对基金净值信息予以公布。   九、特殊情况的处理      国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号） 所造成的误差不作为基金资产估值错误处理。 数编制机构、存款银行等第三方机构发送的数据错误，或国家会计政策变更、市 场规则变更等非基金管理人与基金托管人原因，基金管理人和基金托管人虽然已 经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但未能发现错误的，由此造成的基金 资产估值错误，基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人、基金托 管人应当积极采取必要的措施减轻或消除由此造成的影响。 发生制进行估值的应交税金有差异的，相关估值调整不作为基金资产估值错误处 理。   十、实施侧袋机制期间的基金资产估值   本基金实施侧袋机制的，应根据本部分的约定对主袋账户资产进行估值并披 露主袋账户的基金净值信息，暂停披露侧袋账户份额净值。   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号）            第十二部分      基金的收益与分配   一、基金利润的构成   基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相 关费用后的余额，基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。   二、基金可供分配利润   基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中 已实现收益的孰低数。   三、基金收益分配原则 可选择现金红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若基金 份额持有人不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；基金份额持有人可 对 A 类、C 类和 I 类基金份额分别选择不同的分红方式； 的可供分配利润进行评价，收益评价日核定的基金份额净值增长率超过业绩比较 基准同期增长率或者基金可供分配利润金额大于零时，基金管理人可进行收益分 配。本基金可每月进行评价及收益分配，基金收益评价日、分配时间、分配方案 及每次基金收益分配数额等内容，基金管理人可以根据实际情况确定并按照有关 规定公告； 取销售服务费，各类别基金份额对应的基金份额净值增长率或可供分配利润将有 所不同，本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权；   在不违反法律法规、基金合同的约定以及对基金份额持有人利益无实质性不 利影响的情况下，基金管理人在履行适当程序后，可调整基金收益的分配原则和 支付方式，但应于变更实施日前在规定媒介上公告。   四、收益分配方案   基金收益分配方案中应载明截至收益分配基准日的可供分配利润（如涉及）、 基金收益分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号）   五、收益分配方案的确定、公告与实施   本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，在 2 日内在 规定媒介公告。   六、基金收益分配中发生的费用   基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由基金份额持有人自行 承担。当基金份额持有人的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他 手续费用时，基金登记机构可将基金份额持有人的现金红利自动转为相应类别的 基金份额。红利再投资的计算方法，依照《业务规则》执行。   七、实施侧袋机制期间的收益分配   本基金实施侧袋机制的，侧袋账户不进行收益分配。   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号）             第十三部分      基金费用与税收   一、基金费用的种类    《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费、公证费、仲裁费和 诉讼费； 申赎费用等）； 费用。   二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式   本基金基金财产中投资于目标 ETF 的部分不收取管理费。在通常情况下， 按前一日基金资产净值扣除基金财产中目标 ETF 基金份额所对应资产净值后剩 余部分（若为负数，则取 0）的 0.15%年费率计提。管理费的计算方法如下：   H＝E×0.15%÷当年天数   H 为每日应计提的基金管理费   E 为前一日基金资产净值扣除基金财产中目标 ETF 基金份额所对应资产净 值后剩余部分（若为负数，则取 0）   基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理人与基 金托管人双方核对无误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月 前 5 个工作日内从基金财产中一次性支付，基金管理人无需再出具资金划拨指    国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号） 令。若遇法定节假日、公休假或不可抗力等，支付日期顺延。   本基金基金财产中投资于目标 ETF 的部分不收取托管费。在通常情况下， 按前一日基金资产净值扣除基金财产中目标 ETF 基金份额所对应资产净值后剩 余部分（若为负数，则取 0）的 0.05%年费率计提。托管费的计算方法如下：   H＝E×0.05%÷当年天数   H 为每日应计提的基金托管费   E 为前一日基金资产净值扣除基金财产中目标 ETF 基金份额所对应资产净 值后剩余部分（若为负数，则取 0）   基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理人与基 金托管人双方核对无误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月 前 5 个工作日内从基金财产中一次性支付，基金管理人无需再出具资金划拨指 令。若遇法定节假日、公休假或不可抗力等，支付日期顺延。   本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费年费 率为 0.20%，I 类基金份额的销售服务费年费率为 0.10%。   C 类基金份额的销售服务费按前一日 C 类基金份额基金资产净值的 0.20%年 费率计提。计算方法如下：   H＝E×0.20%÷当年天数   H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费   E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值   I 类基金份额的销售服务费按前一日 I 类基金份额基金资产净值的 0.10%年 费率计提。计算方法如下：   H＝E×0.10%÷当年天数   H 为 I 类基金份额每日应计提的销售服务费   E 为 I 类基金份额前一日基金资产净值   销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理人与基 金托管人双方核对无误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月 前 5 个工作日内从基金财产中一次性支付，基金管理人无需再出具资金划拨指      国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号） 令。若遇法定节假日、公休假或不可抗力等，支付日期顺延。   上述“一、基金费用的种类”中第 4－11 项费用，根据有关法规及相应协议规 定，按费用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。   三、不列入基金费用的项目   下列费用不列入基金费用： 基金财产的损失； 目。   四、实施侧袋机制期间的基金费用   本基金实施侧袋机制的，与侧袋账户有关的费用可以从侧袋账户中列支，但 应待侧袋账户资产变现后方可列支，有关费用可酌情收取或减免，但不得收取管 理费。   五、基金税收   本基金运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按国家税收法律、法规执 行。基金财产投资的相关税收，由基金份额持有人承担，基金管理人或者其他扣 缴义务人按照国家有关税收征收的规定代扣代缴。   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号）            第十四部分      基金的会计与审计   一、基金会计政策 会计年度按如下原则：如果《基金合同》生效少于 2 个月，可以并入下一个会计 年度披露； 会计核算，按照有关规定编制基金会计报表； 确认。   二、基金的年度审计 共和国证券法》规定的会计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进 行审计。 换会计师事务所需在 2 日内在规定媒介公告。      国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号）                第十五部分      基金的信息披露   一、本基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、 《流动性风险管理规定》、            《基金合同》及其他有关规定。相关法律法规关于信息 披露的规定发生变化时，本基金从其最新规定。   二、信息披露义务人   本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人 大会的基金份额持有人等法律、行政法规和中国证监会规定的自然人、法人和非 法人组织。   本基金信息披露义务人以保护基金份额持有人利益为根本出发点，按照法律 法规和中国证监会的规定披露基金信息，并保证所披露信息的真实性、准确性、 完整性、及时性、简明性和易得性。   本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内，将应予披露的基金信 息通过符合中国证监会规定条件的全国性报刊（以下简称“规定报刊”）和《信 息披露办法》规定的互联网网站（以下简称“规定网站”）等媒介披露，并保证 基金投资者能够按照《基金合同》约定的时间和方式查阅或者复制公开披露的信 息资料。   三、本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息，不得有下列行为：   四、本基金公开披露的信息应采用中文文本。同时采用外文文本的，基金信 息披露义务人应保证不同文本的内容一致。不同文本之间发生歧义的，以中文文 本为准。   本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字；除特别说明外，货币单位为人民币 元。   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号）   五、公开披露的基金信息   公开披露的基金信息包括：   （一）基金招募说明书、《基金合同》、基金托管协议、基金产品资料概要    《基金合同》是界定《基金合同》当事人的各项权利、义务关系，明确基 金份额持有人大会召开的规则及具体程序，说明基金产品的特性等涉及基金投资 者重大利益的事项的法律文件。 说明基金认购、申购和赎回安排、基金投资、基金产品特性、风险揭示、信息披 露及基金份额持有人服务等内容。《基金合同》生效后，基金招募说明书的信息 发生重大变更的，基金管理人应当在三个工作日内，更新基金招募说明书并登载 在规定网站上；基金招募说明书其他信息发生变更的，基金管理人至少每年更新 一次。基金终止运作的，基金管理人不再更新基金招募说明书。 作监督等活动中的权利、义务关系的法律文件。 明的基金概要信息。《基金合同》生效后，基金产品资料概要的信息发生重大变 更的，基金管理人应当在三个工作日内，更新基金产品资料概要，并登载在规定 网站，基金销售机构亦应在销售机构网站或营业网点登载更新的基金产品资料概 要；基金产品资料概要其他信息发生变更的，基金管理人至少每年更新一次。基 金终止运作的，基金管理人不再更新基金产品资料概要。   基金募集申请经中国证监会注册后，基金管理人在基金份额发售的三日前， 将基金份额发售公告、基金招募说明书提示性公告和《基金合同》提示性公告登 载在规定报刊上，将基金份额发售公告、基金招募说明书、基金产品资料概要、 《基金合同》和基金托管协议登载在规定网站上，基金销售机构亦应将基金产品 资料概要登载在基金销售机构网站或营业网点；基金托管人应当同时将《基金合 同》、基金托管协议登载在规定网站上。   （二）基金份额发售公告   基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告，并在披 露招募说明书的当日登载于规定媒介上。   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号）   （三）《基金合同》生效公告   基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日在规定媒介上登载《基金 合同》生效公告。   基金合同生效公告中将说明基金募集情况及基金管理人、基金管理人高级管 理人员、基金经理等人员以及基金管理人股东持有的基金份额、承诺持有的期限 等情况。   （四）基金净值信息   《基金合同》生效后，在开始办理基金份额申购或者赎回前，基金管理人应 当至少每周在规定网站披露一次各类别基金份额净值和基金份额累计净值。   在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理人应当在不晚于每个开放日 的次日，通过规定网站、基金销售机构网站或者营业网点，披露开放日各类别基 金份额净值和基金份额累计净值。   基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在规定网站披露半 年度和年度最后一日的各类别基金份额净值和基金份额累计净值。   （五）基金份额申购、赎回价格   基金管理人应当在《基金合同》、招募说明书等信息披露文件上载明基金份 额申购、赎回价格的计算方式及有关申购、赎回费率，并保证投资者能够在基金 销售机构网站或营业网点查阅或者复制前述信息资料。   （六）基金定期报告，包括基金年度报告、基金中期报告和基金季度报告   基金管理人应当在每年结束之日起三个月内，编制完成基金年度报告，将年 度报告登载在规定网站上，并将年度报告提示性公告登载在规定报刊上。基金年 度报告中的财务会计报告应当经过符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师 事务所审计。   基金管理人应当在上半年结束之日起两个月内，编制完成基金中期报告，将 中期报告登载在规定网站上，并将中期报告提示性公告登载在规定报刊上。   基金管理人应当在季度结束之日起 15 个工作日内，编制完成基金季度报告， 将季度报告登载在规定网站上，并将季度报告提示性公告登载在规定报刊上。   《基金合同》生效不足 2 个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、中 期报告或者年度报告。   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号）   基金管理人应在年度报告、中期报告、季度报告中分别披露基金管理人、基 金管理人高级管理人员、基金经理等人员以及基金管理人股东持有基金的份额、 期限及期间的变动情况。   如报告期内出现单一投资者持有基金份额达到或超过基金总份额 20%的情 形，为保障其他投资者的权益，基金管理人至少应当在定期报告“影响投资者决 策的其他重要信息”项下披露该投资者的类别、报告期末持有份额及占比、报告 期内持有份额变化情况及本基金的特有风险，中国证监会认定的特殊情形除外。   基金管理人应当在基金年度报告和中期报告中披露基金组合资产情况及其 流动性风险分析等。   （七）临时报告   本基金发生重大事件，有关信息披露义务人应当在 2 日内编制临时报告书， 并登载在规定报刊和规定网站上。   前款所称重大事件，是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产 生重大影响的下列事件： 务所； 事项，基金托管人委托基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事项； 人变更； 负责人发生变动； 基金托管人专门基金托管部门的主要业务人员在最近 12 个月内变动超过百分之   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号） 三十； 重大行政处罚、刑事处罚，基金托管人或其专门基金托管部门负责人因基金托管 业务相关行为受到重大行政处罚、刑事处罚； 实际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证 券，或者从事其他重大关联交易事项，中国证监会另有规定的情形除外； 方式和费率发生变更； 规则； 格产生重大影响的其他事项或中国证监会规定的其他事项。   （八）澄清公告   在《基金合同》存续期限内，任何公共媒介中出现的或者在市场上流传的消 息可能对基金份额价格产生误导性影响或者引起较大波动，以及可能损害基金份 额持有人权益的，相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清。   （九）清算报告   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号）   《基金合同》终止的，基金管理人应当依法组织基金财产清算小组对基金财 产进行清算并作出清算报告。基金财产清算小组应当将清算报告登载在规定网站 上，并将清算报告提示性公告登载在规定报刊上。   （十）基金份额持有人大会决议   基金份额持有人大会决定的事项，应当依法报中国证监会备案，并予以公告。   （十一）投资资产支持证券的相关公告   若本基金投资资产支持证券，基金管理人应在本基金中期报告及年度报告中 披露其持有的资产支持证券总额、资产支持证券市值占基金净资产的比例和报告 期内所有的资产支持证券明细。   若本基金投资资产支持证券，基金管理人应在本基金季度报告中披露其持有 的资产支持证券总额、资产支持证券市值占基金净资产的比例和报告期末按市值 占基金净资产比例大小排序的前 10 名资产支持证券明细。   （十二）投资股指期货的相关公告   若本基金投资股指期货，基金管理人应当在季度报告、中期报告、年度报告 等定期报告和招募说明书（更新）等文件中披露股指期货交易情况，包括投资政 策、持仓情况、损益情况、风险指标等，并充分揭示股指期货交易对基金总体风 险的影响以及是否符合既定的投资政策和投资目标等。   （十三）投资国债期货的相关公告   若本基金投资国债期货，基金管理人应在季度报告、中期报告、年度报告等 定期报告和招募说明书（更新）等文件中披露国债期货交易情况，应当包括投资 政策、持仓情况、损益情况、风险指标等，并充分揭示国债期货交易对本基金总 体风险的影响以及是否符合既定的投资政策和投资目标等。   （十四）投资股票期权的相关公告   若本基金投资股票期权，基金管理人应当在定期信息披露文件中披露参与股 票期权交易的有关情况，包括投资政策、持仓情况、损益情况、风险指标、估值 方法等，并充分揭示股票期权交易对基金总体风险的影响以及是否符合既定的投 资政策和投资目标。   （十五）投资目标 ETF 的相关公告   本基金在定期报告和招募说明书（更新）中应设立专门章节披露所持目标   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号） ETF 的相关情况并揭示相关风险： 管理费、托管费等，在招募说明书（更新）中列明计算方法并举例说明； 并、终止基金合同以及召开基金份额持有人大会等；   （十六）参与融资和转融通证券出借交易的相关公告   若本基金参与融资和转融通证券出借交易，基金管理人应当在季度报告、中 期报告、年度报告等定期报告和招募说明书（更新）等文件中披露参与融资和转 融通证券出借交易情况，包括投资策略、业务开展情况、损益情况、风险及其管 理情况等，并就转融通证券出借业务在报告期内发生的重大关联交易事项做详细 说明。   （十七）实施侧袋机制期间的信息披露   本基金实施侧袋机制的，相关信息披露义务人应当根据法律法规、基金合同 和招募说明书“侧袋机制”部分的规定进行信息披露，详见招募说明书的规定。   （十八）中国证监会规定的其他信息。   六、信息披露事务管理   基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制度，指定专门部门及 高级管理人员负责管理信息披露事务。   基金信息披露义务人公开披露基金信息，应当符合中国证监会相关基金信息 披露内容与格式准则等法律法规的规定。   基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和《基金合同》的约 定，对基金管理人编制的基金资产净值、各类基金份额净值、基金份额申购赎回 价格、基金定期报告、更新的招募说明书、基金产品资料概要、基金清算报告等 相关基金信息进行复核、审查，并向基金管理人进行书面或电子确认。   基金管理人、基金托管人应当在规定报刊中选择一家报刊披露本基金信息。 基金管理人、基金托管人应当向中国证监会基金电子披露网站报送拟披露的基金 信息，并保证相关报送信息的真实、准确、完整、及时。      国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号）   基金管理人、基金托管人除依法在规定媒介上披露信息外，还可以根据需要 在其他公共媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于规定媒介披露信息，并且 在不同媒介上披露同一信息的内容应当一致。   为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报告、法律意见书的专 业机构，应当制作工作底稿，并将相关档案至少保存到《基金合同》终止后 10 年，法律法规另有规定的从其规定。   七、信息披露文件的存放与查阅   依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法 规规定将信息置备于各自办公场所，供社会公众查阅、复制。   八、暂停或延迟信息披露的情形   当出现下述情况时，基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相关信 息： 业时；   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号）                第十六部分         侧袋机制   一、侧袋机制的实施条件和程序   当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，根据最大限度保护基金 份额持有人利益的原则，基金管理人经与基金托管人协商一致，并咨询会计师事 务所意见后，可以依照法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制，无需召开基金 份额持有人大会。   基金管理人应当在启用侧袋机制后及时发布临时公告，并及时聘请符合《中 华人民共和国证券法》规定的会计师事务所进行审计并披露专项审计意见。   二、实施侧袋机制期间基金份额的申购与赎回 为基础，确认相应侧袋账户基金份额持有人名册和份额；当日收到的申购申请， 按照启用侧袋机制后的主袋账户份额办理；当日收到的赎回申请，仅办理主袋账 户份额的赎回申请并支付赎回款项。 换；同时，基金管理人按照基金合同和招募说明书的约定办理主袋账户份额的赎 回，并根据主袋账户运作情况确定申购政策。 回外，本招募说明书“基金份额的申购与赎回”部分的申购、赎回规定适用于主 袋账户份额。巨额赎回按照单个开放日内主袋账户份额净赎回申请超过前一开放 日主袋账户总份额的 10%认定。   三、实施侧袋机制期间的基金投资   侧袋机制实施期间，招募说明书“基金的投资”部分约定的投资组合比例、 投资策略、组合限制、业绩比较基准、风险收益特征等约定仅适用于主袋账户。 基金管理人计算各项投资运作指标和基金业绩指标应当以主袋账户资产为基准。   基金管理人原则上应当在侧袋机制启用后 20 个交易日内完成对主袋账户投 资组合的调整，因资产流动性受限等中国证监会规定的情形除外。   基金管理人不得在侧袋账户中进行除特定资产处置变现以外的其他投资操      国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号） 作。   四、实施侧袋机制期间的基金估值   本基金实施侧袋机制的，基金管理人和基金托管人应对主袋账户资产进行估 值并披露主袋账户的基金净值信息，暂停披露侧袋账户份额净值。   五、侧袋账户中特定资产的处置变现和支付   特定资产以可出售、可转让、恢复交易等方式恢复流动性后，基金管理人应 当按照基金份额持有人利益最大化原则，采取将特定资产予以处置变现等方式， 及时向侧袋账户份额持有人支付对应变现款项。   基金管理人应当在终止侧袋机制后及时聘请符合《中华人民共和国证券法》 规定的会计师事务所进行审计并披露专项审计意见。   六、侧袋机制的信息披露   在启用侧袋机制、处置特定资产、终止侧袋机制以及发生其他可能对投资者 利益产生重大影响的事项后基金管理人应及时发布临时公告。   基金管理人应按照招募说明书“基金的信息披露”部分规定的基金净值信息 披露方式和频率披露主袋账户的基金净值信息。实施侧袋机制期间本基金暂停披 露侧袋账户份额净值和累计净值。   侧袋机制实施期间，基金管理人应当在基金定期报告中披露报告期内特定资 产处置进展情况，披露报告期末特定资产可变现净值或净值区间的，应同时注明 不作为特定资产最终变现价格的承诺。   七、本部分关于侧袋机制的相关规定，凡是直接引用法律法规或监管规则的 部分，如将来法律法规或监管规则修改导致相关内容被取消或变更的，或将来法 律法规或监管规则针对侧袋机制的内容有进一步规定的，基金管理人经与基金托 管人协商一致并履行适当程序后，可直接对本部分内容进行修改、调整和补充， 无需召开基金份额持有人大会审议。   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号）                第十七部分         风险揭示   一、系统性风险   系统性风险是指由于经济、政治、社会环境等因素的变化对证券价格造成的 影响，其主要包括利率风险、政策风险、经济周期风险、购买力风险。 况、上市公司的融资成本和利润水平等发生变化，同时改变市场参与者对于后市 利率变化方向及幅度的预期，这将直接影响证券价格发生变化，进而影响本基金 的收益水平。对于债券投资而言，利率的变化不仅会影响债券的价格及投资人对 于后市的预期，而且会带来票息的再投资风险，对基金的收益造成影响。 发展政策、进出口贸易政策等）发生变化，导致市场价格波动而产生风险。 将直接影响上市公司的经营、盈利情况。证券市场对宏观经济运行状况的直接反 应将影响本基金的收益水平。 值造成投资人实际收益水平下降的风险。   二、非系统性风险   非系统性风险是指个别行业或个别证券特有的风险，包括上市公司经营风 险、信用风险等。 管理、财务等都会导致公司盈利发生变化，从而导致股票价格变动的风险。 行人出现违约、无法支付到期本息，或者由于债券发行人信用等级下降等原因造 成的基金资产损失的风险。   三、运作管理风险 判断、决策等主观因素的限制而影响其对信息的占有以及对经济形势、证券价格 走势的判断而产生的风险，或者由于基金管理人内部控制不完善而导致基金财产   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号） 损失的风险。 障等突发情况而造成的风险，或者由于操作过程中的疏忽和错误而产生的风险。 规操作、欺诈行为等原因造成的风险。   四、流动性风险   （一）本基金的申购、赎回安排   本基金为普通开放式基金，投资人可在本基金的开放日办理基金份额的申购 和赎回业务。为切实保护存量基金份额持有人的合法权益，遵循基金份额持有人 利益优先原则，本基金管理人将合理控制基金份额持有人集中度，审慎确认申购 赎回业务申请，包括但不限于： 基金管理人应当采取设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、 拒绝大额申购、暂停基金申购等措施，切实保护存量基金份额持有人的合法权益。 基金管理人基于投资运作与风险控制的需要，可采取上述措施对基金规模予以控 制。具体见基金管理人相关公告。 确保基金估值的公平性。 格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确 认后，基金管理人应当暂停接受基金申购申请、赎回申请或延缓支付赎回款项。   提示投资人注意本基金的申购赎回安排和相应的流动性风险，合理安排投资 计划。   （二）本基金拟投资市场、行业及资产的流动性风险 标 ETF 的比例不低于基金资产净值的 90%，其余资产投资于标的指数成份股（含 存托凭证）、备选成份股（含存托凭证）、非标的指数成份股（包括主板、创业板 及其他中国证监会允许基金投资的股票、存托凭证）、债券等具有良好流动性的   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号） 金融工具。本基金拟投资的市场和拟投资的投资标的都具有较高的流动性，在正 常情况下，目标 ETF 在开放日开放申购赎回及二级市场上市交易的机制安排可 以满足本基金日常的投资管理需要及应对赎回的资金调拨需求。本基金的标的指 数具有市场容量大、成交额可观的特点，是具有较强变现能力的优质资产。但在 极端的、特殊的市场情况下，若所投资的市场普遍面临流动性风险，本基金投资 标的的流动性风险也将在一定程度上影响本基金的资产变现能力及赎回款项支 付能力。 导致的流动性风险。 约无法及时以所希望的价格建立或了结头寸的风险，此类风险往往是由市场缺乏 广度或深度导致的；另一类为资金量风险，是指资金量无法满足保证金要求，使 得所持有的头寸面临被强制平仓的风险。 流动性风险。 格卖出证券；或因投资标的被调出融资业务标的范围或折算比例调整导致基金管 理人无法以公允价格处置证券；或因出借证券量过大无法应对基金大额赎回；或 无法及时筹措资金或有价证券补足保证金比例及维持担保比例的流动性风险。   基金管理人将密切关注各类资产及投资标的的交易活跃程度与价格的连续 性情况，评估各类资产及投资标的占基金资产的比例并进行动态调整，以满足基 金运作过程中的流动性要求，应对流动性风险。   （三）巨额赎回情形下的流动性风险管理措施   若本基金单个开放日内的基金份额净赎回申请（赎回申请份额总数加上基金 转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额 总数后的余额）超过前一开放日的基金总份额的 10%，即认为是发生了巨额赎回。 基金份额持有人的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较大   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号） 波动时，基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一开放日基金总份额的 10% 的前提下，可对其余赎回申请延期办理。 金总份额 20%以上的赎回申请的情形下：对于该基金份额持有人当日赎回申请超 过上一开放日基金总份额 20%以上的部分，基金管理人可以延期办理赎回申请； 对于该基金份额持有人当日赎回申请未超过 20%的部分，可以根据“全额赎回” 或“部分延期赎回”的约定方式与其他基金份额持有人的赎回申请一并办理。 要，可暂停接受基金的赎回申请；已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项， 但不得超过 20 个工作日，并应当在规定媒介上进行公告。   （四）实施备用的流动性风险管理工具的情形、程序及对投资者的潜在影响   基金管理人经与基金托管人协商，在确保投资者得到公平对待的前提下，可 依照法律法规及基金合同的约定，综合运用各类流动性风险管理工具，对赎回申 请进行适度调整，作为特定情形下基金管理人流动性风险管理的辅助措施，备用 的流动性风险管理工具包括但不限于：   投资者请参见基金合同及招募说明书中“基金份额的申购与赎回”中的“暂 停赎回或延缓支付赎回款项的情形”和“巨额赎回的情形及处理方式”，详细了 解本基金暂停接受赎回申请的情形及程序。   在此情形下，投资者的赎回申请不被基金管理人接受。   投资者请参见基金合同及招募说明书中“基金份额的申购与赎回”中的“巨 额赎回的情形及处理方式”，详细了解本基金延期办理赎回申请的情形及程序。   在此情形下，投资者的部分赎回申请可能被延期办理，同时投资者完成基金 赎回时的基金份额净值可能与其提交赎回申请时的基金份额净值不同。   投资者请参见基金合同及招募说明书中“基金份额的申购与赎回”中的“暂 停赎回或延缓支付赎回款项的情形”，详细了解本基金延缓支付赎回款项的情形 及程序。   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号）   在此情形下，投资者接收赎回款项的时间将可能比正常情形下有所延迟，可 能对投资者的资金安排带来不利影响。   投资者请参见基金合同及招募说明书中“基金资产估值”中的“暂停估值的 情形”，详细了解本基金暂停估值的情形。   在此情形下，投资者一方面没有可供参考的基金份额净值，另一方面基金管 理人可暂停接受投资者的申购、赎回申请或延缓支付赎回款项，可能导致投资者 无法申购、赎回本基金或接收赎回款项的时间比正常情形下有所延迟。   当本基金发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机制， 以确保基金估值的公平性。摆动定价机制指当本基金遭遇大额申购赎回时，通过 调整基金份额净值的方式，将基金调整投资组合的市场冲击成本分配给实际申 购、赎回的投资者，从而减少对存量基金份额持有人利益的不利影响，确保投资 者的合法权益不受损害并得到公平对待。当日参与申购、赎回交易的投资者存在 承担申购或者赎回产生的交易及其他成本的风险。   本基金对持续持有期少于 7 日的投资人，收取 1.50%的赎回费，并全额计入 基金财产。赎回费在投资者赎回基金份额时收取。   当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，根据最大限度保护基金 份额持有人利益的原则，基金管理人经与基金托管人协商一致，并咨询会计师事 务所意见后，可以依照法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制。   侧袋机制是一种流动性风险管理工具，是将特定资产分离至专门的侧袋账户 进行处置清算，并以处置变现后的款项向基金份额持有人进行支付，目的在于有 效隔离并化解风险。但基金启用侧袋机制后，侧袋账户份额将停止披露基金份额 净值，并不得办理申购、赎回和转换，仅主袋账户份额根据基金合同和招募说明 书的约定开放赎回，因此启用侧袋机制时持有基金份额的持有人将在启用侧袋机 制后同时持有主袋账户份额和侧袋账户份额，侧袋账户份额不能赎回，其对应特 定资产的变现时间具有不确定性，最终变现价格也具有不确定性并且有可能大幅    国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号） 低于启用侧袋机制时的特定资产的估值，基金份额持有人可能因此面临损失。   实施侧袋机制期间，因本基金不披露侧袋账户份额的净值，即便基金管理人 在基金定期报告中披露报告期末特定资产可变现净值或净值区间的，也不作为特 定资产最终变现价格的承诺，因此对于特定资产的公允价值和最终变现价格，基 金管理人不承担任何保证和承诺的责任。   基金管理人将根据主袋账户运作情况合理确定申购政策，因此实施侧袋机制 后主袋账户份额存在暂停申购的可能。   启用侧袋机制后，基金管理人计算各项投资运作指标和基金业绩指标时以主 袋账户资产为基准，不能反映侧袋账户特定资产的真实价值及变化情况。   五、本基金特定风险   本基金为 ETF 联接基金，主要投资于目标 ETF，因此目标 ETF 面临的风险 （例如目标 ETF 的管理风险、操作风险、基金份额二级市场交易价格折溢价的 风险和技术风险等风险）可能直接或间接成为本基金的风险。   本基金为目标 ETF 的联接基金，但不能保证本基金的表现与目标 ETF 的表 现完全一致，产生差异的原因包括以下几个方面：   （1）投资对象和投资范围的不同，会导致两只基金的业绩有差异；   （2）投资管理方式的不同，如在指数化投资过程中，不同的管理方式会导 致跟踪指数的水平、技术手段、买入卖出的时机选择等的不同，会导致两只基金 的业绩有差异；   （3）基金规模、投资成本、各种费用与税收的不同，会导致两只基金的业 绩有差异。由于两只基金的投资对象和投资范围不同，投资管理方式不同，基金 规模也可能不同，所以，本基金的投资成本、各种费用及税收可能不同于目标 ETF；   （4）现金比例及现金管理方式的不同，会导致两只基金的业绩有差异。本 基金每个交易日日终在扣除股指期货合约、国债期货合约需缴纳的交易保证金 后，持有的现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%， 其中，现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。而目标 ETF 则没 有这项规定。      国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号）   （1）标的指数波动的风险   标的指数成份股的价格可能受到政治因素、经济因素、上市公司经营状况、 投资人心理和交易制度等各种因素的影响而波动，导致指数波动，从而使基金收 益水平发生变化，产生风险。   （2）标的指数成份股停牌的风险 基金可能因无法及时调整投资组合而导致跟踪偏离度和跟踪误差扩大。   本基金运作过程中，当标的指数成份股发生明显负面事件面临退市风险，且 指数编制机构暂未作出调整的，基金管理人应当按照基金份额持有人利益优先的 原则，履行内部决策程序后及时对相关成份股进行调整，可能影响投资者的投资 损益并使基金产生跟踪偏离度和跟踪误差。 停牌时可能面临的风险（例如目标 ETF 基金份额二级市场交易价格折溢价的风 险、跟踪误差加大的风险、投资者无法赎回全部或部分 ETF 份额的风险等）可 能直接或间接成为本基金的风险。 风险   以下因素可能使基金投资组合的收益率与标的指数的收益率发生偏离，也可 能使基金的跟踪误差控制未达约定目标：   （1）由于标的指数调整成份股或变更编制方法，使本基金在相应的组合调 整中产生跟踪偏离度与跟踪误差。   （2）由于标的指数成份股发生送配股、增发等行为导致成份股在标的指数 中的权重发生变化，使本基金在相应的组合调整中产生跟踪偏离度和跟踪误差。   （3）成份股派发现金红利、成份股增发、送配等所获收益可能导致基金收 益率偏离标的指数收益率，从而产生跟踪偏离度。   （4）由于成份股停牌、摘牌或流动性差等原因使本基金无法及时调整投资 组合或承担冲击成本而产生跟踪偏离度和跟踪误差。   （5）由于基金投资过程中的证券交易成本，以及基金管理费和托管费等费      国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号） 用的存在，使基金投资组合与标的指数产生跟踪偏离度与跟踪误差。   （6）在本基金指数化投资过程中，基金管理人的管理能力，例如跟踪指数 的水平、技术手段、买入卖出的时机选择等，都会对本基金的收益产生影响，从 而影响本基金对标的指数的跟踪程度。   （7）其他因素产生的偏离。如因受到最低买入股数的限制，基金投资组合 中个别股票的持有比例与标的指数中该股票的权重可能不完全相同；因缺乏卖 空、对冲机制及其他工具造成的指数跟踪成本较大；因基金申购与赎回带来的现 金变动；因指数发布机构指数编制错误等，由此产生跟踪偏离度与跟踪误差。   （8）在正常市场情况下，本基金的风险控制目标是追求日均跟踪偏离度的 绝对值不超过 0.35%，年跟踪误差不超过 4%。如因标的指数编制规则调整或其 他因素导致本基金的跟踪误差控制未达约定目标，本基金净值表现与指数价格走 势可能发生较大偏离。   本基金的标的指数由指数编制机构发布并管理和维护，未来指数编制机构可 能由于各种原因停止对指数的管理和维护，本基金将根据基金合同的约定自该情 形发生之日起十个工作日内向中国证监会报告并提出解决方案，如转换运作方 式、与其他基金合并或者终止基金合同等，并在 6 个月内召集基金份额持有人大 会进行表决，基金份额持有人大会未成功召开或就上述事项表决未通过的，基金 合同终止。投资人将面临转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等风 险。   自指数编制机构停止标的指数的编制及发布至解决方案确定期间，基金管理 人应按照指数编制机构提供的最近一个交易日的指数信息遵循基金份额持有人 利益优先原则维持基金投资运作。该期间由于标的指数不再更新等原因可能导致 指数表现与相关市场表现存在差异，影响投资收益。   本基金可投资资产支持证券，主要存在以下风险：   （1）特定原始权益人破产风险、现金流预测风险等与基础资产相关的风险；   （2）资产支持证券信用增级措施相关风险、资产支持证券的利率风险、评 级风险等与资产支持证券相关的风险；      国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号）   （3）管理人违约违规风险、托管人违约违规风险、专项计划账户管理风险、 资产服务机构违规风险等与专项计划管理相关的风险；   （4）政策风险、税收风险、发生不可抗力事件的风险、技术风险和操作风 险等其他风险。   本基金可投资股指期货，需承受投资股指期货带来的市场风险、信用风险、 操作风险和法律风险等。由于股指期货通常具有杠杆效应，价格波动比标的工具 更为剧烈。并且由于股指期货定价复杂，不适当的估值可能使基金资产面临损失 风险。股指期货采用保证金交易制度，由于保证金交易具有杠杆性，当出现不利 行情时，股价指数微小的变动就可能会使投资人权益遭受较大损失。股指期货采 用每日无负债结算制度，如果没有在规定的时间内补足保证金，按规定将被强制 平仓，可能给投资人带来损失。   本基金可投资国债期货，可能面临市场风险、基差风险、流动性风险。市场 风险是因期货市场价格波动使所持有的期货合约价值发生变化的风险。基差风险 是期货市场的特有风险之一，是指由于期货与现货间的价差的波动，影响套期保 值或套利效果，使之发生意外损益的风险。流动性风险可分为两类：一类为流通 量风险，是指期货合约无法及时以所希望的价格建立或了结头寸的风险，此类风 险往往是由市场缺乏广度或深度导致的；另一类为资金量风险，是指资金量无法 满足保证金要求，使得所持有的头寸面临被强制平仓的风险。   本基金可投资股票期权，股票期权的风险主要包括市场风险、保证金风险、 信用风险和操作风险等。市场风险指由于标的价格变动而产生的衍生品的价格波 动。保证金风险指由于无法及时筹措资金满足建立或者维持衍生品合约头寸所要 求的保证金而带来的风险。信用风险指交易对手不愿或无法履行契约的风险。操 作风险则指因交易过程、交易系统、人员疏失、或其他不可预期时间所导致的损 失。   （1）杠杆效应放大风险：本基金通过融资可以扩大交易额度，利用较少资   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号） 本来获取较大利润，这必然也放大了风险。本基金将股票作为担保品进行融资时， 既需要承担原有的股票价格变化带来的风险，又得承担新投资股票带来的风险， 还得支付相应的利息或费用，如判断失误或操作不当，会加大亏损。   （2）担保能力及限制交易风险：单只或全部证券被暂停融资、本基金账户 被暂停或取消融资资格等，这些影响可能给本基金造成经济损失。此外，本基金 也可能面临由于自身维持担保比例低于融资合同约定的担保要求，且未能及时补 充担保物，导致信用账户交易受到限制，从而造成经济损失。   （3）强制平仓风险：本基金在从事融资交易期间，如果不能按照约定的期 限清偿债务，或上市证券价格波动，导致日终清算后维持担保比例低于警戒线， 且不能按照约定追加担保物时，将面临担保物被证券公司强制平仓的风险，由此 可能给本基金造成经济损失。   本基金可参与转融通证券出借业务，面临的风险包括但不限于流动性风险、 信用风险、市场风险和其他风险。   （1）流动性风险：指本基金面临大额赎回时可能因转融通证券出借的原因， 发生无法及时变现支付赎回款项的风险；   （2）信用风险：指转融通证券出借对手方可能无法及时归还出借证券、无 法支付相应权益补偿及相关费用的风险；   （3）市场风险：指证券出借后，可能面临出借期间无法及时处置证券的市 场风险；   （4）其他风险：如宏观政策变化、证券市场剧烈波动、个别证券出现重大 事件、交易对手方违约、业务规则调整、信息技术不能正常运行等风险。   本基金可投资国内依法发行上市的存托凭证，基金净值可能受到存托凭证的 境外基础证券价格波动影响，与存托凭证的境外基础证券、境外基础证券的发行 人及境内外交易机制相关的风险可能直接或间接成为本基金的风险。本基金可根 据投资策略需要或市场环境的变化，选择将部分基金资产投资于存托凭证或选择 不将基金资产投资于存托凭证，基金资产并非必然投资存托凭证。   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号）   本基金为发起式基金，《基金合同》生效之日起三年后的对应日，若基金资 产净值低于 2 亿元，基金合同自动终止，且不得通过召开基金份额持有人大会延 续基金合同期限。若届时的法律法规或中国证监会规定发生变化，上述终止规定 被取消、更改或补充，则本基金可以参照届时有效的法律法规或中国证监会规定 执行。基金份额持有人可能面临基金合同提前终止的不确定性风险。   六、本基金法律文件中涉及基金风险特征的表述与销售机构对基金的风险评 级可能不一致的风险   本基金基金合同、招募说明书等法律文件中涉及基金风险收益特征或风险状 况的表述仅为主要基于基金投资方向与策略特点的概括性表述；而本基金各销售 机构依据中国证券投资基金业协会发布的《基金募集机构投资者适当性管理实施 指引（试行）》及内部评级标准，将基金产品按照风险由低到高顺序进行风险级 别评定划分，其风险评级结果所依据的评价要素可能更多、范围更广，与本基金 法律文件中的风险收益特征或风险状况表述并不必然一致或存在对应关系。同 时，不同销售机构因其采取的具体评价标准和方法的差异，对同一产品风险级别 的评定也可能各有不同；销售机构还可能根据监管要求、市场变化及基金实际运 作情况等适时调整对本基金的风险评级。敬请投资人知悉，在购买本基金时按照 销售机构的要求完成风险承受能力与产品风险之间的匹配检验，并须及时关注销 售机构对于本基金风险评级的调整情况，谨慎作出投资决策。   七、其他风险   除以上主要风险以外，基金还可能遇到以下风险： 发性事件或不可抗力原因出现故障，由此给基金投资带来风险； 完善而产生的风险； 因内幕交易、欺诈行为等产生的违规风险； 一定程度上影响工作的连续性，并可能对基金运作产生影响；   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号） 基金资产的损失，影响基金收益水平；   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号）            第十八部分      基金的终止与清算   一、《基金合同》的变更 会决议通过的事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法规规定 和基金合同约定可不经基金份额持有人大会决议通过的事项，经履行适当程序， 由基金管理人和基金托管人同意后变更并公告。 自决议生效后 2 日内在规定媒介公告。   二、《基金合同》的终止事由   有下列情形之一的，经履行相关程序后，《基金合同》应当终止： 基金托管人承接的；   三、基金财产的清算 成立基金财产清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监 督下进行基金清算。 管人、符合《中华人民共和国证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监会 指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。   （1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金；   （2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；   （3）对基金财产进行估值和变现；   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号）   （4）制作清算报告；   （5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算 报告出具法律意见书；   （6）将清算报告报中国证监会备案并公告；   （7）对基金剩余财产进行分配。 而不能及时变现的，清算期限相应顺延。   四、清算费用   清算费用是指基金财产清算小组在进行基金财产清算过程中发生的所有合 理费用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。   五、基金财产清算剩余资产的分配   依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金 财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金 份额比例进行分配。   六、基金财产清算的公告   清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《中华人 民共和国证券法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报 中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备 案后 5 个工作日内由基金财产清算小组进行公告，基金财产清算小组应当将清算 报告登载在规定网站上，并将清算报告提示性公告登载在规定报刊上。   七、基金财产清算账册及文件的保存   基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存不低于法律法规规定的最 低期限。      国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号）               第十九部分      基金合同内容摘要   一、基金管理人、基金托管人、基金份额持有人的权利、义务   根据《基金法》、          《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的权利包括但不 限于：   （1）依法募集资金；   （2）自《基金合同》生效之日起，根据法律法规和《基金合同》独立运用 并管理基金财产；   （3）依照《基金合同》收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批 准的其他费用；   （4）销售基金份额；   （5）按照规定召集基金份额持有人大会；   （6）依据《基金合同》及有关法律规定监督基金托管人，如认为基金托管 人违反了《基金合同》及国家有关法律规定，应呈报中国证监会和其他监管部门， 并采取必要措施保护基金投资者的利益；   （7）在基金托管人更换时，提名新的基金托管人；   （8）选择、更换基金销售机构，对基金销售机构的相关行为进行监督和处 理；   （9）自行担任登记机构和/或委托其他符合条件的机构担任基金登记机构办 理基金登记业务并获得《基金合同》规定的费用；   （10）依据《基金合同》及有关法律规定决定基金收益的分配方案；   （11）在《基金合同》约定的范围内，拒绝或暂停受理申购与赎回申请；   （12）依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使股东权利，为基金的利 益行使因基金财产投资于证券所产生的权利；   （13）在法律法规允许的前提下，为基金的利益依法为基金进行融资、转融 通证券出借业务；   （14）以基金管理人的名义，代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者 实施其他法律行为；   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号）   （15）选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券/期货经纪商或其他为 基金提供服务的外部机构；   （16）在符合有关法律、法规的前提下，制订和调整有关基金认购、申购、 赎回、转换、定期定额投资和非交易过户等业务规则；   （17）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。   根据《基金法》、          《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的义务包括但不 限于：   （1）依法募集资金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理 基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜；   （2）办理基金备案手续；   （3）自《基金合同》生效之日起，以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运 用基金财产；   （4）配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化 的经营方式管理和运作基金财产；   （5）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度， 保证所管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立，对所管理的不同基金分别 管理，分别记账，进行证券投资；   （6）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金财 产为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产；   （7）依法接受基金托管人的监督；   （8）采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的 方法符合《基金合同》等法律文件的规定，按有关规定计算并公告基金净值信息， 确定基金份额申购、赎回的价格；   （9）进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；   （10）编制季度报告、中期报告和年度报告；   （11）严格按照《基金法》、                《基金合同》及其他有关规定，履行信息披露及 报告义务；   （12）保守基金商业秘密，不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、 《基金合同》及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予保密，不 向他人泄露，但因监管机构、司法机关等有权机关的要求，或因审计、法律等外   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号） 部专业顾问提供服务需要提供的情况除外；   （13）按《基金合同》的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有 人分配基金收益；   （14）按规定受理申购与赎回申请，及时、足额支付赎回款项；   （15）依据《基金法》、              《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有人大 会或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；   （16）按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相 关资料不低于法律法规规定的最低期限；   （17）确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出，并且 保证投资者能够按照《基金合同》规定的时间和方式，随时查阅到与基金有关的 公开资料，并在支付合理成本的条件下得到有关资料的复印件；   （18）组织并参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、 变现和分配；   （19）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会 并通知基金托管人；   （20）因违反《基金合同》导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法 权益时，应当承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除；   （21）监督基金托管人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务，基 金托管人违反《基金合同》造成基金财产损失时，基金管理人应为基金份额持有 人利益向基金托管人追偿；   （22）当基金管理人将其义务委托第三方处理时，应当对第三方处理有关基 金事务的行为承担责任；   （23）以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其 他法律行为；   （24）基金管理人在募集期间未能达到基金的备案条件，《基金合同》不能 生效，基金管理人承担全部募集费用，将已募集资金并加计银行同期活期存款利 息在基金募集期结束后 30 日内退还基金认购人；   （25）执行生效的基金份额持有人大会的决议；   （26）建立并保存基金份额持有人名册；   （27）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号）   根据《基金法》、          《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的权利包括但不 限于：   （1）自《基金合同》生效之日起，依法律法规和《基金合同》的规定安全 保管基金财产；   （2）依《基金合同》约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批 准的其他费用；   （3）监督基金管理人对本基金的投资运作，如发现基金管理人有违反《基 金合同》及国家法律法规行为，对基金财产、其他当事人的利益造成重大损失的 情形，应呈报中国证监会，并采取必要措施保护基金投资者的利益；   （4）根据相关市场规则，为基金开设资金账户、证券账户、期货结算账户 等投资所需账户，为基金办理证券、期货交易资金清算；   （5）提议召开或召集基金份额持有人大会；   （6）在基金管理人更换时，提名新的基金管理人；   （7）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。   根据《基金法》、          《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的义务包括但不 限于：   （1）以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产；   （2）设立专门的基金托管部门，具有符合要求的营业场所，配备足够的、 合格的熟悉基金托管业务的专职人员，负责基金财产托管事宜；   （3）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度， 确保基金财产的安全，保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同的 基金财产相互独立；对所托管的不同的基金分别设置账户，独立核算，分账管理， 保证不同基金之间在账户设置、资金划拨、账册记录等方面相互独立；   （4）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金财 产为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人托管基金财产；   （5）保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证；   （6）按规定开设基金财产的资金账户、证券账户、期货结算账户等投资所 需账户，按照《基金合同》的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、      国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号） 交割事宜；   （7）保守基金商业秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有关规定另有 规定外，在基金信息公开披露前予以保密，不得向他人泄露，但因监管机构、司 法机关等有权机关的要求，或因审计、法律等外部专业顾问提供服务需要提供的 情况除外；   （8）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、各类基金份额净值、基 金份额申购、赎回价格及法律法规规定的相关内容；   （9）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项；   （10）对基金财务会计报告、季度报告、中期报告和年度报告出具意见，说 明基金管理人在各重要方面的运作是否严格按照《基金合同》的规定进行；如果 基金管理人有未执行《基金合同》规定的行为，还应当说明基金托管人是否采取 了适当的措施；   （11）保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料不低于法 律法规规定的最低期限；   （12）从基金管理人或其委托的登记机构处接收并保存基金份额持有人名 册；   （13）按规定制作相关账册并与基金管理人核对；   （14）依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和 赎回款项；   （15）依据《基金法》、              《基金合同》及其他有关规定，召集基金份额持有人 大会或配合基金管理人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；   （16）按照法律法规和《基金合同》的规定监督基金管理人的投资运作；   （17）参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和 分配；   （18）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会， 并通知基金管理人；   （19）因违反《基金合同》导致基金财产损失时，应承担赔偿责任，其赔偿 责任不因其退任而免除；   （20）按规定监督基金管理人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号） 务，基金管理人因违反《基金合同》造成基金财产损失时，应为基金份额持有人 利益向基金管理人追偿；   （21）执行生效的基金份额持有人大会的决议；   （22）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。   根据《基金法》、          《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的权利包括 但不限于：   （1）分享基金财产收益；   （2）参与分配清算后的剩余基金财产；   （3）依法转让或者申请赎回其持有的基金份额；   （4）按照规定要求召开基金份额持有人大会或者召集基金份额持有人大会；   （5）出席或者委派代表出席基金份额持有人大会，对基金份额持有人大会 审议事项行使表决权；   （6）查阅或者复制公开披露的基金信息资料；   （7）监督基金管理人的投资运作；   （8）对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为依 法提起诉讼或仲裁；   （9）按照本基金合同的约定出席或者委派代表出席目标 ETF 基金份额持有 人大会并对目标 ETF 基金份额持有人大会审议事项行使表决权；   （10）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。   根据《基金法》、          《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的义务包括 但不限于：   （1）认真阅读并遵守《基金合同》、招募说明书等信息披露文件；   （2）了解所投资基金产品，了解自身风险承受能力，自主判断基金的投资 价值，自主做出投资决策，自行承担投资风险；   （3）关注基金信息披露，及时行使权利和履行义务；   （4）交纳基金认购、申购款项及法律法规和《基金合同》所规定的费用；   （5）在其持有的基金份额范围内，承担基金亏损或者《基金合同》终止的   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号） 有限责任；   （6）不从事任何有损基金及其他《基金合同》当事人合法权益的活动；   （7）执行生效的基金份额持有人大会的决议；   （8）返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利；   （9）发起资金提供方持有认购的基金份额不少于 3 年；   （10）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。   二、基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则   基金份额持有人大会由基金份额持有人组成，基金份额持有人的合法授权代 表有权代表基金份额持有人出席会议并表决。基金份额持有人持有的每一基金份 额拥有平等的投票权。   鉴于本基金是目标 ETF 的联接基金，本基金的基金份额持有人可以凭所持 有的本基金基金份额出席或者委派代表出席目标 ETF 的基金份额持有人大会并 参与表决，其持有的享有表决权的基金份额数和表决票数为：在目标 ETF 基金 份额持有人大会的权益登记日，本基金持有目标 ETF 基金份额的总数乘以该基 金份额持有人所持有的本基金份额占本基金总份额的比例。计算结果按照四舍五 入的方法，保留到整数位。   本基金的基金管理人不应以本基金的名义代表本基金的全体基金份额持有 人以目标 ETF 的基金份额持有人的身份行使目标 ETF 的基金份额持有人大会的 表决权，但可接受本基金的特定基金份额持有人的委托以本基金的基金份额持有 人代理人的身份出席目标 ETF 的基金份额持有人大会并参与表决。   本基金的基金管理人代表本基金的基金份额持有人提议召开或召集目标 ETF 基金份额持有人大会的，须先遵照本基金基金合同的约定召开本基金的基金 份额持有人大会。本基金的基金份额持有人大会决定提议召开或召集目标 ETF 基金份额持有人大会的，由本基金基金管理人代表本基金的基金份额持有人提议 召开或召集目标 ETF 基金份额持有人大会。   本基金份额持有人大会不设日常机构。   （一）召开事由 律法规、中国证监会另有规定或基金合同另有约定的除外）：   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号）   （1）终止《基金合同》；   （2）更换基金管理人；   （3）更换基金托管人；   （4）转换基金运作方式；   （5）调整基金管理人、基金托管人的报酬标准或提高销售服务费率；   （6）变更基金类别；   （7）本基金与其他基金的合并；   （8）变更基金投资目标、范围或策略；   （9）变更基金份额持有人大会程序；   （10）基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会；   （11）基金管理人代表本基金基金份额持有人提议召开或召集目标 ETF 基 金份额持有人大会；   （12）单独或合计持有本基金总份额 10%以上（含 10%）基金份额的基金 份额持有人（以基金管理人收到提议当日的基金份额计算，下同）就同一事项书 面要求召开基金份额持有人大会；   （13）对基金合同当事人权利和义务产生重大影响的其他事项；   （14）法律法规、《基金合同》或中国证监会规定的其他应当召开基金份额 持有人大会的事项。 无实质性不利影响的前提下，以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修 改，不需召开基金份额持有人大会：   （1）法律法规要求增加的基金费用的收取；   （2）在法律法规和《基金合同》规定的范围内调整本基金的申购费率、调 低销售服务费率或变更收费方式；   （3）因相应的法律法规发生变动而应当对《基金合同》进行修改；   （4）对《基金合同》的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修 改不涉及《基金合同》当事人权利义务关系发生重大变化；   （5）在法律法规规定或中国证监会许可的范围内且对基金份额持有人利益 无实质性不利影响的前提下，增加、减少或调整基金份额类别设置，停止现有基   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号） 金份额类别的销售或调整基金份额分类办法及规则；   （6）在法律法规规定或中国证监会许可的范围内且对基金份额持有人利益 无实质性不利影响的前提下，基金推出新业务或服务；   （7）按照法律法规和《基金合同》规定不需召开基金份额持有人大会的其 他情形。   （二）会议召集人及召集方式 金管理人召集。 提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集， 并书面告知基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起 由基金托管人自行召集，并自出具书面决定之日起 60 日内召开并告知基金管理 人，基金管理人应当配合。 求召开基金份额持有人大会，应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当 自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额 持有人代表和基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起 金份额持有人仍认为有必要召开的，应当向基金托管人提出书面提议。基金托管 人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基 金份额持有人代表和基金管理人；基金托管人决定召集的，应当自出具书面决定 之日起 60 日内召开并告知基金管理人，基金管理人应当配合。 开基金份额持有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，单独或合计代 表基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额持有人有权自行召集，并至少提前 基金管理人、基金托管人应当配合，不得阻碍、干扰。   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号） 益登记日。   （三）召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式 告。基金份额持有人大会通知应至少载明以下内容：   （1）会议召开的时间、地点和会议形式；   （2）会议拟审议的事项、议事程序和表决方式；   （3）有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日；   （4）授权委托证明的内容要求（包括但不限于代理人身份，代理权限和代 理有效期限等）、送达时间和地点；   （5）会务常设联系人姓名及联系电话；   （6）出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续；   （7）召集人需要通知的其他事项。 中说明本次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关及其联 系方式和联系人、表决意见寄交的截止时间和收取方式。 决意见的计票进行监督；如召集人为基金托管人，则应另行书面通知基金管理人 到指定地点对表决意见的计票进行监督；如召集人为基金份额持有人，则应另行 书面通知基金管理人和基金托管人到指定地点对表决意见的计票进行监督。基金 管理人或基金托管人拒不派代表对表决意见的计票进行监督的，不影响表决意见 的计票效力。   （四）基金份额持有人出席会议的方式   基金份额持有人大会可通过现场开会方式、通讯开会方式或法律法规、监管 机构允许的其他方式召开，会议的召开方式由会议召集人确定。 代表出席，现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基金份额持 有人大会，基金管理人或基金托管人不派代表列席的，不影响表决效力。现场开 会同时符合以下条件时，可以进行基金份额持有人大会议程：   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号）   （1）亲自出席会议者持有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的委托人 持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、《基金合 同》和会议通知的规定，并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的登记资料 相符；   （2）经核对，汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示， 有效的基金份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之 一）。若到会者在权益登记日代表的有效的基金份额少于本基金在权益登记日基 金总份额的二分之一，召集人可以在原公告的基金份额持有人大会召开时间的 3 个月以后、6 个月以内，就原定审议事项重新召集基金份额持有人大会。重新召 集的基金份额持有人大会到会者在权益登记日代表的有效的基金份额应不少于 本基金在权益登记日基金总份额的三分之一（含三分之一）。 形式或基金合同约定的其他方式在表决截止日以前送达至召集人指定的地址或 系统。通讯开会应以书面方式或基金合同约定的其他方式进行表决。   在同时符合以下条件时，通讯开会的方式视为有效：   （1）会议召集人按《基金合同》约定公布会议通知后，在 2 个工作日内连 续公布相关提示性公告；   （2）召集人按基金合同约定通知基金托管人（如果基金托管人为召集人， 则为基金管理人）到指定地点对表决意见的计票进行监督。会议召集人在基金托 管人（如果基金托管人为召集人，则为基金管理人）和公证机关的监督下按照会 议通知规定的方式收取基金份额持有人的表决意见；基金托管人或基金管理人经 通知不参加收取表决意见的，不影响表决效力；   （3）本人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见的，基金份额持 有人所持有的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之 一）；若本人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见基金份额持有人所 持有的基金份额小于在权益登记日基金总份额的二分之一，召集人可以在原公告 的基金份额持有人大会召开时间的 3 个月以后、6 个月以内，就原定审议事项重 新召集基金份额持有人大会。重新召集的基金份额持有人大会应当有代表三分之 一以上（含三分之一）基金份额的持有人直接出具表决意见或授权他人代表出具   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号） 表决意见；   （4）上述第（3）项中直接出具表决意见的基金份额持有人或受托代表他人 出具表决意见的代理人，同时提交的持有基金份额的凭证、受托出具表决意见的 代理人出具的委托人持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符 合法律法规、《基金合同》和会议通知的规定，并与基金登记机构记录相符。 用其他非书面方式授权其代理人出席基金份额持有人大会，具体方式在会议通知 中列明。 非现场方式相结合的方式召开基金份额持有人大会，会议程序比照现场开会和通 讯方式开会的程序进行。表决方式上，基金份额持有人也可以采用网络、电话或 其他方式进行表决，具体方式由会议召集人确定并在会议通知中载明。   （五）议事内容与程序   议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项，如《基金合同》的重大修 改、决定终止《基金合同》、更换基金管理人、更换基金托管人、与其他基金合 并、法律法规及《基金合同》规定的其他事项以及会议召集人认为需提交基金份 额持有人大会讨论的其他事项。   基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后，对原有提案的修改应 当在基金份额持有人大会召开前及时公告。   基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。   （1）现场开会   在现场开会的方式下，首先由大会主持人按照下列第（七）条规定程序确定 和公布监票人，然后由大会主持人宣读提案，经讨论后进行表决，并形成大会决 议。大会主持人为基金管理人授权出席会议的代表，在基金管理人授权代表未能 主持大会的情况下，由基金托管人授权其出席会议的代表主持；如果基金管理人 授权代表和基金托管人授权代表均未能主持大会，则由出席大会的基金份额持有 人和代理人所持表决权的二分之一以上（含二分之一）选举产生一名基金份额持   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号） 有人作为该次基金份额持有人大会的主持人。基金管理人和基金托管人拒不出席 或主持基金份额持有人大会，不影响基金份额持有人大会作出的决议的效力。   会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名 （或单位名称）、身份证明文件号码、持有或代表有表决权的基金份额、委托人 姓名（或单位名称）和联系方式等事项。   （2）通讯开会   在通讯开会的情况下，首先由召集人提前 30 日公布提案，在所通知的表决 截止日期后 2 个工作日内在公证机关监督下由召集人统计全部有效表决，在公证 机关监督下形成决议。   （六）表决   基金份额持有人所持每份基金份额有一票表决权。   基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议： 决权的二分之一以上（含二分之一）通过方为有效；除下列第 2 项所规定的须以 特别决议通过事项以外的其他事项均以一般决议的方式通过。 表决权的三分之二以上（含三分之二）通过方可做出。除基金合同另有约定外， 转换基金运作方式、更换基金管理人或者基金托管人、终止《基金合同》、本基 金与其他基金合并以特别决议通过方为有效。   基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。   采取通讯方式进行表决时，除非在计票时监督员及公证机关均认为有充分的 相反证据证明，否则提交符合会议通知中规定的确认基金份额持有人身份文件的 表决视为有效出席的基金份额持有人，表面符合会议通知规定的表决意见视为有 效表决，表决意见模糊不清或相互矛盾的视为弃权表决，但应当计入出具表决意 见的基金份额持有人所代表的基金份额总数。   基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开 审议、逐项表决。   （七）计票   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号）   （1）如大会由基金管理人或基金托管人召集，基金份额持有人大会的主持 人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中选举两名基 金份额持有人代表与大会召集人授权的一名监督员共同担任监票人；如大会由基 金份额持有人自行召集或大会虽然由基金管理人或基金托管人召集，但是基金管 理人或基金托管人未出席大会的，基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始 后宣布在出席会议的基金份额持有人中选举三名基金份额持有人代表担任监票 人。基金管理人或基金托管人不出席大会的，不影响计票的效力。   （2）监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当 场公布计票结果。   （3）如果会议主持人或基金份额持有人或代理人对于提交的表决结果有怀 疑，可以在宣布表决结果后立即对所投票数要求进行重新清点。监票人应当进行 重新清点，重新清点以一次为限。重新清点后，大会主持人应当当场公布重新清 点结果。   （4）计票过程应由公证机关予以公证，基金管理人或基金托管人拒不出席 大会的，不影响计票的效力。   在通讯开会的情况下，计票方式为：由大会召集人授权的两名监督员在基金 托管人授权代表（若由基金托管人召集，则为基金管理人授权代表）的监督下进 行计票，并由公证机关对其计票过程予以公证。基金管理人或基金托管人拒派代 表对表决意见的计票进行监督的，不影响计票和表决结果。   （八）生效与公告   基金份额持有人大会的决议，召集人应当自通过之日起 5 日内报中国证监会 备案。   基金份额持有人大会的决议自表决通过之日起生效。   基金份额持有人大会决议自生效之日起 2 日内在规定媒介上公告。如果采用 通讯方式进行表决，在公告基金份额持有人大会决议时，必须将公证书全文、公 证机构、公证员姓名等一同公告。   基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人 大会的决议。生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理      国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号） 人、基金托管人均有约束力。   （九）实施侧袋机制期间基金份额持有人大会的特殊约定   若本基金实施侧袋机制，则相关基金份额或表决权的比例指主袋份额持有人 和侧袋份额持有人分别持有或代表的基金份额或表决权符合该等比例，但若相关 基金份额持有人大会召集和审议事项不涉及侧袋账户的，则仅指主袋份额持有人 持有或代表的基金份额或表决权符合该等比例： 基金份额 10%以上（含 10%）； 记日相关基金份额的二分之一（含二分之一）； 持有人所持有的基金份额不小于在权益登记日相关基金份额的二分之一（含二分 之一）； 于在权益登记日相关基金份额的二分之一、召集人在原公告的基金份额持有人大 会召开时间的 3 个月以后、6 个月以内就原定审议事项重新召集的基金份额持有 人大会应当有代表三分之一以上（含三分之一）相关基金份额的持有人参与或授 权他人参与基金份额持有人大会投票； （含 50%）选举产生一名基金份额持有人作为该次基金份额持有人大会的主持 人； 之一以上（含二分之一）通过； 分之二以上（含三分之二）通过。   同一主侧袋账户内的每份基金份额具有平等的表决权。   （十）本部分关于基金份额持有人大会召开事由、召开条件、议事程序、表 决条件等规定，凡是直接引用法律法规的部分，如将来法律法规修改导致相关内 容被取消或变更的，基金管理人与基金托管人协商一致并提前公告后，可直接对   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号） 本部分内容进行修改和调整，无需召开基金份额持有人大会审议。   三、基金合同的变更、终止与基金财产的清算   （一）《基金合同》的变更 大会决议通过的事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法规规 定和基金合同约定可不经基金份额持有人大会决议通过的事项，经履行适当程 序，由基金管理人和基金托管人同意后变更并公告。 自决议生效后 2 日内在规定媒介公告。   （二）《基金合同》的终止事由   有下列情形之一的，经履行相关程序后，《基金合同》应当终止： 基金托管人承接的；   （三）基金财产的清算 成立基金财产清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监 督下进行基金清算。 管人、符合《中华人民共和国证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监会 指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。   （1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金；   （2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；   （3）对基金财产进行估值和变现；   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号）   （4）制作清算报告；   （5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算 报告出具法律意见书；   （6）将清算报告报中国证监会备案并公告；   （7）对基金剩余财产进行分配。 而不能及时变现的，清算期限相应顺延。   （四）清算费用   清算费用是指基金财产清算小组在进行基金财产清算过程中发生的所有合 理费用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。   （五）基金财产清算剩余资产的分配   依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金 财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金 份额比例进行分配。   （六）基金财产清算的公告   清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《中华人 民共和国证券法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报 中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备 案后 5 个工作日内由基金财产清算小组进行公告，基金财产清算小组应当将清算 报告登载在规定网站上，并将清算报告提示性公告登载在规定报刊上。   （七）基金财产清算账册及文件的保存   基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存不低于法律法规规定的最 低期限。   四、争议的处理   各方当事人同意，因《基金合同》而产生的或与《基金合同》有关的一切争 议，应经友好协商解决，如经友好协商未能解决的，则任何一方有权将争议提交 南京仲裁委员会，按照该会届时有效的仲裁规则进行仲裁，仲裁的地点在南京市， 仲裁裁决是终局的，对仲裁各方当事人均具有约束力。除非仲裁裁决另有规定， 仲裁费用由败诉方承担。   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号）  争议处理期间，基金合同当事人应恪守各自的职责，继续忠实、勤勉、尽责 地履行基金合同规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。  《基金合同》受中华人民共和国法律（为本基金合同之目的，不含香港特别 行政区、澳门特别行政区及台湾地区法律）管辖。  五、基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式  《基金合同》可印制成册，供投资者在基金管理人、基金托管人、销售机构 的办公场所和营业场所查阅。   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号）             第二十部分       托管协议内容摘要   一、基金托管协议当事人   （一）基金管理人   名称：国泰基金管理有限公司   住所：中国（上海）自由贸易试验区浦东大道 1200 号 2 层 225 室   办公地址：上海市虹口区公平路 18 号 8 号楼嘉昱大厦 15-20 层   邮政编码：200082   法定代表人：周向勇   成立日期：1998 年 3 月 5 日   批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监基字【1998】5 号   组织形式：有限责任公司   注册资本：1.1 亿元人民币   存续期间：持续经营   经营范围：400-888-8688   （二）基金托管人   名称：华泰证券股份有限公司   注册地址：江苏省南京市江东中路 228 号   办公地址：江苏省南京市江东中路 228 号   邮政编码：210019   法定代表人：张伟   成立日期：1991 年 4 月 9 日   批准设立机关及批准设立文号：中国人民银行总行银复1990497 号   基金托管业务批准文号：中国证监会证监许可20141007 号   组织形式：股份有限公司（上市）   注册资本：902,730.2281 万元人民币   存续期间：持续经营   经营范围：许可项目：证券业务；证券投资咨询；公募证券投资基金销售； 证券投资基金托管（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号） 具体经营项目以审批结果为准）一般项目：证券公司为期货公司提供中间介绍业 务（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）   二、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查   （一）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金 投资范围、投资对象进行监督。   本基金主要投资于目标 ETF、标的指数成份股（含存托凭证）、备选成份股 （含存托凭证）。为更好地实现投资目标，本基金可少量投资于非标的指数成份 股（包括主板、创业板及其他中国证监会允许基金投资的股票、存托凭证）、债 券（包括国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、公开发行的次级债、地方 政府债券、政府支持机构债券、中期票据、可转换债券（含分离交易可转债）、 可交换债券、短期融资券、超短期融资券等）、债券回购、金融衍生品（包括股 指期货、国债期货、股票期权等）、资产支持证券、同业存单、银行存款、货币 市场工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中 国证监会相关规定）。   本基金可根据法律法规的规定参与融资和转融通证券出借业务。   基金的投资组合比例为：本基金投资于目标 ETF 的比例不低于基金资产净值 的 90%。每个交易日日终在扣除股指期货合约、国债期货合约需缴纳的交易保证 金后，本基金持有的现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值 的 5%，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。   如法律法规或监管机构以后允许基金投资股指期权等其他金融衍生品或者 其他投资品种或变更投资比例限制，基金管理人在履行适当程序后，可以相应调 整本基金的投资范围和投资比例规定。   （二）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金 投资、融资比例进行监督。基金托管人按下述比例和调整期限进行监督：   （1）本基金投资于目标 ETF 的比例不低于基金资产净值的 90%；   （2）每个交易日日终在扣除股指期货合约、国债期货合约需缴纳的交易保 证金后，本基金持有的现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净 值的 5%，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等；   （3）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过    国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号） 基金资产净值的 10%；   （4）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的   （5）本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超 过该资产支持证券规模的 10%；   （6）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持 证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10%；   （7）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上（含 BBB）的资产支持证 券。基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应 在评级报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出；   （8）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总 资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；   （9）本基金若参与股指期货交易，应遵守以下投资限制： 金资产净值的 10%； 持有的股票总市值的 20%； 计算）应当符合基金合同关于股票投资比例的有关约定； 不得超过上一交易日基金资产净值的 20%；   （10）本基金若参与国债期货交易，应遵守以下投资限制： 金资产净值的 15%；在任何交易日日终，持有的卖出国债期货合约价值不得超过 基金持有的债券总市值的 30%； 不得超过上一交易日基金资产净值的 30%； 卖出国债期货合约价值，合计（轧差计算）应当符合基金合同关于债券投资比例    国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号） 的有关约定；   （11）本基金若参与国债期货、股指期货交易，在任何交易日日终，持有的 买入国债期货和股指期货合约价值与有价证券市值之和，不得超过基金资产净值 的 100%。其中，有价证券指股票、债券（不含到期日在一年以内的政府债券）、 资产支持证券、买入返售金融资产（不含质押式回购）等；   （12）本基金若参与股票期权交易，应遵守以下投资限制： 净值的 10%； 的，应持有合约行权所需的全额现金或交易所规则认可的可冲抵期权保证金的现 金等价物； 约面值按照行权价乘以合约乘数计算；   （13）本基金若参与融资业务，每个交易日日终，本基金持有的融资买入股 票与其他有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的 95%；   （14）本基金若参与转融通证券出借业务，遵守以下投资限制： 出借期限在 10 个交易日以上的出借证券，纳入《流动性风险管理规定》所述流 动性受限证券的范围； 均计算； 素致使基金投资不符合上述比例限制的，基金管理人不得新增出借业务；   （15）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过本基金资产净 值的 15%；因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之 外的因素致使基金不符合该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资      国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号） 产的投资；   （16）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对 手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围 保持一致；   （17）本基金资产总值不超过基金资产净值的 140%；   （18）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票执行，与境 内上市交易的股票合并计算；   （19）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。   因证券/期货市场波动、基金规模变动、标的指数成份股调整、标的指数成 份股流动性限制、目标 ETF 暂停申购、赎回或二级市场交易停牌等基金管理人 之外的因素致使基金投资比例不符合上述第（1）项规定投资比例的，基金管理 人应当在 20 个交易日内进行调整。除上述第（1）、                          （2）、                             （7）、                                （14）、                                    （15）、                                        （16） 项情形之外，因证券/期货市场波动、证券发行人合并、基金规模变动、标的指 数成份股调整、标的指数成份股流动性限制、目标 ETF 暂停申购、赎回或二级 市场交易停牌等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资 比例的，基金管理人应当在相关证券可交易的 10 个交易日内进行调整，但中国 证监会规定的特殊情形除外。法律法规另有规定的从其规定。   基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符 合基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合 基金合同的约定。基金托管人对基金投资的监督与检查自基金合同生效之日起开 始。   法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理人在 履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或按变更后的规定执行。   本基金在开始证券投资之前，应与基金托管人、证券公司三方一同就证券交 易、清算、估值、相关交易的资金交收等事宜另行签署《经纪操作协议》，保障 本基金财产的安全。   （三）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对本托 管协议中规定的基金投资禁止行为进行监督。基金托管人通过事后监督方式对基 金管理人基金投资禁止行为进行监督。      国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号）   为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动：   法律、行政法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管 理人在履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或以变更后的限制为准。   （四）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金 关联投资限制进行监督：   基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际 控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或 者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份 额持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按 照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法律 法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二以 上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。   法律、行政法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管 理人在履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或按变更后的规定执行。   （五）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金 管理人参与银行间债券市场进行监督。   基金管理人应向基金托管人提供符合法律法规及行业标准的银行间市场交 易对手的名单，并定期和不定期地更新名单，基金托管人在收到名单后 2 个工作 日内电话或书面回函确认，新名单自基金托管人确认当日生效。基金托管人据此 对基金管理人参与银行间市场交易时面临的交易对手资信风险进行监督。新名单 生效前已与本次剔除的交易对手所进行但尚未结算的交易，仍应按照协议进行结 算。   基金管理人有责任控制交易对手的资信风险，由于交易对手资信风险引起的   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号） 损失，基金管理人应当负责向相关责任人追偿。   （六）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金 管理人投资银行存款进行监督。   基金管理人应确定符合条件的所有存款银行的名单，并及时提供给基金托管 人，基金托管人应据此对基金投资银行存款的交易对手是否符合有关规定进行监 督。对于任何的定期存款投资，基金管理人应和存款机构签订定期存款协议，约 定双方的权利和义务，定期存款协议作为划款指令附件。在取得存款证实书后， 基金托管人保管证实书正本。基金管理人应该在合理的时间内进行定期存款的投 资和支取事宜，若基金管理人提前支取或部分提前支取定期存款，若产生息差（即 本基金财产已计提的资金利息和提前支取时收到的资金利息差额），该息差的处 理方法由基金管理人和基金托管人双方协商解决。   （七）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金 管理人投资流通受限证券进行监督。   基金管理人投资流通受限证券，应事先根据中国证监会相关规定，明确基金 投资流通受限证券的比例，制订严格的投资决策流程和风险控制制度，防范流动 性风险、法律风险和操作风险等各种风险。基金托管人对基金管理人是否遵守相 关制度、流动性风险处置预案以及相关投资额度和比例等的情况进行监督。 开发行股票网下配售部分等在发行时明确一定期限锁定期的可交易证券（与上文 流动性受限资产的定义并不一致），不包括由于发布重大消息或其他原因而临时 停牌的证券、已发行未上市证券、回购交易中的质押券等流通受限证券。本基金 不投资有锁定期但锁定期不明确的证券。   本基金投资的流通受限证券限于可由中国证券登记结算有限责任公司或中 央国债登记结算有限责任公司负责登记和存管，并可在证券交易所或全国银行间 债券市场交易的证券。   本基金投资的流通受限证券应保证登记存管在本基金名下，基金管理人负责 相关工作的落实和协调，并确保基金托管人能够正常查询。因基金管理人原因产 生的流通受限证券登记存管问题，造成基金财产的损失或基金托管人无法安全保 管本基金资产的责任与损失，由基金管理人承担。   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号）   本基金投资流通受限证券，不得预付任何形式的保证金。 事会批准。风险处置预案应包括但不限于因投资流通受限证券需要解决的基金投 资比例限制失调、基金流动性困难以及相关损失的应对解决措施，以及有关异常 情况的处置。基金管理人应在首次投资流通受限证券前向基金托管人提供基金投 资非公开发行股票相关流动性风险处置预案。   基金管理人对本基金投资流通受限证券的流动性风险负责，确保对相关风险 采取积极有效的措施，在合理的时间内有效解决基金运作的流动性问题。如因基 金巨额赎回或市场发生剧烈变动等原因而导致基金现金周转困难时，基金管理人 应保证提供足额现金确保基金的支付结算。对本基金因投资流通受限证券导致的 流动性风险，基金托管人不承担任何责任。如因基金管理人原因导致本基金出现 损失致使基金托管人承担连带赔偿责任的，基金管理人应赔偿基金托管人由此遭 受的损失。 基金托管人提交有关书面资料，并保证向基金托管人提供的有关资料真实、准确、 完整。有关资料如有调整，基金管理人应及时提供调整后的资料。上述书面资料 包括但不限于（如有）：   （1）中国证监会批准发行非公开发行股票的批准文件。   （2）非公开发行股票有关发行数量、发行价格、锁定期等发行资料。   （3）非公开发行股票发行人与中国证券登记结算有限责任公司或中央国债 登记结算有限责任公司签订的证券登记及服务协议。   （4）基金拟认购的数量、价格、总成本、账面价值。   （1）本基金投资流通受限证券时的法律法规遵守情况。   （2）在基金投资流通受限证券管理工作方面有关制度、流动性风险处置预 案的建立与完善情况。   （3）有关比例限制的执行情况。   （4）信息披露情况。   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号）   （八）基金参与转融通证券出借业务，基金管理人应当遵守谨慎经营的原则， 配备技术系统和专业人员，制定科学合理的投资策略和风险管理制度，完善业务 流程，有效防范和控制风险，基金托管人将对基金参与转融通证券出借业务进行 监督与复核。   （九）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金 资产净值计算、各类基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确 定、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据 等进行监督和核查。   （十）基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作违 反法律法规、《基金合同》和本托管协议的规定，应及时以电话、邮件提醒或书 面提示等方式通知基金管理人限期纠正。基金管理人应积极配合和协助基金托管 人的监督和核查。基金管理人收到书面通知后应及时核对并以书面形式给基金托 管人发出回函，就基金托管人的合理疑义进行解释或举证，说明违规原因及纠正 期限，并保证在规定期限内及时改正。在上述规定期限内，基金托管人有权随时 对通知事项进行复查，督促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的违 规事项未能在限期内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。   （十一）基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、《基金合 同》和本托管协议对基金业务执行核查。对基金托管人发出的书面提示，基金管 理人应在规定时间内答复并改正，或就基金托管人的合理疑义进行解释或举证； 对基金托管人按照法律法规、《基金合同》和本托管协议的要求需向中国证监会 报送基金监督报告的事项，基金管理人应积极配合提供相关数据资料和制度等。   （十二）若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法 律、行政法规和其他有关规定，或者违反《基金合同》约定的，应当立即通知基 金管理人。   （十三）基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应及时报告中国证监 会，同时通知基金管理人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。基金管理人 无正当理由，拒绝、阻挠对方根据本托管协议规定行使监督权，或采取拖延、欺 诈等手段妨碍对方进行有效监督，情节严重或经基金托管人提出警告仍不改正 的，基金托管人应报告中国证监会。      国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号）   三、基金管理人对基金托管人的业务核查   （一）基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包括 基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户、证券账户、期货结算 账户等投资所需账户、复核基金管理人计算的基金资产净值和各类基金份额净 值、根据基金管理人指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行 为。   （二）基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分 账管理、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等 违反《基金法》、《基金合同》、本协议及其他有关规定时，应及时以书面形式通 知基金托管人限期纠正。基金托管人收到通知后应及时核对并以书面形式给基金 管理人发出回函，说明违规原因及纠正期限，并保证在规定期限内及时改正。在 上述规定期限内，基金管理人有权随时对通知事项进行复查，督促基金托管人改 正。   （三）基金托管人有义务配合和协助基金管理人依照法律法规、                              《基金合同》 和本协议对基金业务执行核查，包括但不限于：对基金管理人发出的书面提示， 基金托管人应在规定时间内答复并改正，或就基金管理人的疑义进行解释或举 证；基金托管人应积极配合提供相关资料以供基金管理人核查托管财产的完整性 和真实性。   （四）基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应及时报告中国证监会， 同时通知基金托管人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。基金托管人无正 当理由，拒绝、阻挠对方根据本协议规定行使监督权，或采取拖延、欺诈等手段 妨碍对方进行有效监督，情节严重或经基金管理人提出警告仍不改正的，基金管 理人应报告中国证监会。   四、基金财产的保管   （一）基金财产保管的原则 户等投资所需账户。   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号） 整与独立。 情况双方可另行协商解决。基金托管人未经基金管理人的指令，不得自行运用、 处分、分配本基金的任何资产（不包含托管资产开户银行扣收结算费和账户维护 费等费用）。 管理人负责采取措施进行催收。由此给基金财产造成损失的，基金管理人应负责 向有关当事人追偿基金财产的损失，基金托管人应予以必要的协助与配合，但对 此不承担任何责任。 托管基金财产。   （二）基金募集期间及募集资金的验资 该账户由基金管理人开立并管理。 有期限符合《基金法》、           《运作办法》等有关规定后，基金管理人应在规定时间内， 聘请符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所进行验资，出具验资报 告，验资报告需对发起资金的持有人及其持有份额进行专门说明。出具的验资报 告由参加验资的 2 名或 2 名以上中国注册会计师签章方为有效。验资完成，基金 管理人应将募集的属于本基金财产的全部资金划入基金托管人为基金在具有基 金托管资格的存管银行开立的资金账户中，基金托管人在收到资金当日与基金管 理人以双方认可的方式进行确认。 人按规定办理退款等事宜，基金托管人应当予以必要的协助和配合。   （三）基金资金账户的开立和管理 的资金账户，并根据基金管理人合法合规的指令办理资金收付。本基金的资金账 户银行预留印鉴由基金托管人保管和使用。   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号） 管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立任何其他银行账户；亦不得使用基 金的任何账户进行本基金业务以外的活动。   （四）基金的银行存款账户的开立和管理   基金投资银行存款的，本着便于基金财产的安全保管和日常监督核查的原 则，存款银行应尽量选择基金资金账户所在银行，基金托管人应配合基金管理人 办理相关账户开立业务，相应银行账户预留印鉴由基金托管人保管。   （五）基金证券账户和证券交易资金账户的开立和管理 为基金开立证券账户，证券账户的持有人名称应当符合证券登记结算机构的有关 规定。 托管人和基金管理人不得出借或未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户，亦 不得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。 的管理和运作由基金管理人负责。 资金账户，并应及时将账户的相关信息以双方认可的方式及时通知基金托管人。 基金管理人、证券经纪机构应协助基金托管人将该账户与基金资金账户建立第三 方存管关系，如因基金管理人、证券经纪机构原因致使对应关系无法建立，基金 托管人不承担任何责任。 额存放在基金管理人为基金开立的证券交易资金账户中，场内的证券交易资金清 算由基金管理人所选择的证券公司负责。基金托管人不负责办理场内的证券交易 资金清算，也不负责保管证券交易资金账户内存放的资金。 他投资品种的投资业务，涉及相关账户的开立、使用的，若无相关规定，则基金 托管人、基金管理人比照上述关于账户开立、使用的规定执行。      国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号）   （六）债券托管专户的开设和管理   《基金合同》生效后，基金管理人根据投资需要在中国人民银行完成全国银 行间债券市场准入备案，基金托管人应配合提供相关材料。根据银行间市场登记 结算机构的有关规定，基金托管人协助基金管理人以本基金的名义在银行间市场 登记结算机构开立债券托管账户和资金结算账户，并代表本基金进行银行间市场 债券的结算。   （七）其他账户的开立和管理 的规定，由基金管理人与基金托管人协商后办理，负责办理开户的一方，应在相 应账户开立完成后，及时以书面或其他双方认可的方式将账户信息通知另一方。 基金管理人和基金托管人不得随意假借本基金的名义开立任何其他账户。 理。   （八）非现金类财产的保管   本基金投资形成的证券类资产，由相关法定登记或托管机构根据法律法规的 规定实行第三方保管；证券交易结算资金由相关证券经纪机构和存管银行保管。 对于在未经基金托管人同意的情况下基金管理人自行变更证券经纪机构或存管 银行造成的损失，及因证券经纪机构原因导致证券交易结算资金无法正常转账支 取造成的损失，基金托管人不承担责任。   基金财产投资的有关实物证券、银行存款开户证实书等有价凭证由基金托管 人存放于基金托管人的保管库，也可存入中央国债登记结算有限责任公司、银行 间市场清算所股份有限公司、中国证券登记结算有限责任公司上海分公司/深圳 分公司或票据营业中心的代保管库，保管凭证由基金托管人持有。有价凭证的购 买和转让，由基金管理人和基金托管人共同办理。基金托管人对由基金托管人以 外机构实际有效控制的资产不承担保管责任。基金管理人对基金财产权利行使依 据的任何形式的变更，都必须提前或在变更当日通知基金托管人，并在变更后 5 个工作日内提交给基金托管人。   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号）   （九）与基金财产有关的重大合同的保管   与基金财产有关的重大合同的签署，由基金管理人负责。由基金管理人代表 基金签署的、与基金财产有关的重大合同的原件分别由基金管理人、基金托管人 保管。除本协议另有规定外，基金管理人代表基金签署的与基金财产有关的重大 合同包括但不限于基金年度审计合同、基金信息披露协议及基金投资业务中产生 的重大合同，基金管理人应保证基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的 原件。基金管理人应在重大合同签署后及时以加密方式将重大合同传真给基金托 管人，并在三十个工作日内将正本送达基金托管人处。重大合同的保管期限为《基 金合同》终止后 20 年。   对于无法取得二份以上的正本的，基金管理人应向基金托管人提供加盖公章 的合同传真件，未经双方协商一致，合同原件不得转移。   五、基金资产净值计算和会计核算   （一）基金资产净值的计算、复核与完成的时间及程序 额净值是指计算日该类基金份额的基金资产净值除以该计算日该类基金份额总 额后的数值。各类基金份额净值的计算保留到小数点后 4 位，小数点后第 5 位四 舍五入，由此产生的误差计入基金财产。基金管理人可以设立大额赎回情形下的 净值精度应急调整机制。国家另有规定的，从其规定。 金份额净值，但基金管理人根据法律法规或《基金合同》的规定暂停估值时除外。 估值原则应符合《基金合同》及其他法律、法规的规定。基金资产净值和各类基 金份额净值由基金管理人负责计算，基金托管人复核。基金管理人应于每个工作 日交易结束后计算当日的基金资产净值和各类基金份额净值，以约定方式发送给 基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核后，将复核结果反馈给基金管理人， 由基金管理人对各类基金份额净值按规定对外公布。   （二）基金资产估值方法和特殊情形的处理   基金所拥有的目标 ETF 基金份额、股票、债券、资产支持证券、银行存款本 息、应收款项、股指期货合约、国债期货合约、股票期权合约、其他投资等资产   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号） 及负债。   本基金所持有的投资品种，按如下原则进行估值：   (1)目标 ETF 的估值   本基金持有的目标 ETF 基金份额按估值日目标 ETF 的基金份额净值估值。如 该日目标 ETF 未公布净值，则按该日目标 ETF 最近公布的净值估值。   (2)证券交易所上市的有价证券的估值 市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变 化或证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，以最近交易日的市价（收 盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生影响 证券价格的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整 最近交易市价，确定公允价格。 选取估值日第三方估值机构提供的相应品种当日的估值全价进行估值。 取估值日第三方估值机构提供的相应品种当日的唯一估值全价或推荐估值全价 进行估值。 交易所市场挂牌转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值。   （3）处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理： 同一股票的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值。 况下，应以活跃市场上未经调整的报价作为估值日的公允价值进行估值；对于活 跃市场报价未能代表估值日公允价值的情况下，应对市场报价进行调整以确认估 值日的公允价值；对于不存在市场活动或市场活动很少的情况下，应采用估值技   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号） 术确定其公允价值。 首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股 票等，不包括停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票，按监 管机构或行业协会有关规定确定公允价值。   （4）对全国银行间市场上不含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提 供的相应品种当日的估值全价估值。对银行间市场上含权的固定收益品种，按照 第三方估值机构提供的相应品种当日的唯一估值全价或推荐估值全价估值。对于 含投资人回售权的固定收益品种，行使回售权的，在回售登记日至实际收款日期 间选取第三方估值机构提供的相应品种的唯一估值全价或推荐估值全价估值，回 售登记截止日（含当日）后未行使回售权的按照长待偿期所对应的价格进行估值。   （5）同一证券同时在两个或两个以上市场交易的，按证券所处的市场分别 估值。   （6）持有的银行定期存款或通知存款以本金列示，按协议或合同利率逐日 确认利息收入。   （7）因持有股票而享有的配股权，采用估值技术确定公允价值。   （8）本基金投资股指期货合约和国债期货合约，一般以估值当日结算价进 行估值，估值当日无结算价的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，采 用最近交易日结算价估值。国家有最新规定的，按其规定进行估值。   （9）本基金投资股票期权，根据相关法律法规以及监管部门的规定估值。   （10）本基金参与融资和转融通证券出借业务的，按照相关法律法规和行业 协会的相关规定进行估值。   （11）本基金投资存托凭证的估值核算依照境内上市交易的股票执行，国家 有最新规定的，按其规定进行估值。   （12）本基金投资同业存单，按估值日第三方估值机构提供的估值全价估值； 选定的第三方估值机构未提供估值价格的，按估值技术确定公允价值。   （13）当发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机制， 以确保基金估值的公平性。具体处理原则与操作规范遵循相关法律法规以及监管 部门、自律规则的规定。      国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号）   （14）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的， 基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估 值。   （15）相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项， 按国家最新规定估值。   如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程 序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知 对方，共同查明原因，双方协商解决。   根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人 承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会 计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照 基金管理人对基金净值信息的计算结果对外予以公布。   （1）基金管理人、基金托管人按估值方法的第(14)项进行估值时，所造成 的误差不作为基金份额净值错误处理。   （2）由于不可抗力原因，或证券/期货交易所、证券/期货公司、登记机构、 指数编制机构、存款银行等第三方机构发送的数据错误，或国家会计政策变更、 市场规则变更等非基金管理人与基金托管人原因，基金管理人和基金托管人虽然 已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但未能发现错误的，由此造成的基 金资产估值错误，基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人、基金 托管人应当积极采取必要的措施减轻或消除由此造成的影响。   （3）对于因税收规定调整或其他原因导致基金实际交纳税金与基金按照权 责发生制进行估值的应交税金有差异的，相关估值调整不作为基金资产估值错误 处理。   （三）估值错误的处理   基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值 的准确性、及时性。当任一类基金份额净值小数点后 4 位以内（含第 4 位）发生 估值错误时，视为该类基金份额净值错误。   托管协议的当事人应按照以下约定处理：   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号）   本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销 售机构、或投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，过错 的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人（“受损方”）的直接损失按下述 “估值错误处理原则”给予赔偿，承担赔偿责任。   上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数 据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。   （1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及 时协调各方，及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担； 由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的，由估 值错误责任方对直接损失承担赔偿责任；若估值错误责任方已经积极协调，并且 有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应赔偿责 任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保估值错误已得 到更正。   （2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责， 并且仅对估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。   （3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。 但估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还 或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失（“受损方”），则估值错误责 任方应赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当 事人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将此部分不 当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当 得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。   （4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。   估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下：   （1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生 的原因确定估值错误的责任方；   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号）   （2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失 进行评估；   （3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行 更正和赔偿损失；   （4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基 金登记机构进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。   （1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报 基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。   （2）错误偏差达到该类基金份额净值的 0.25%时，基金管理人应当通报基 金托管人并报中国证监会备案；错误偏差达到该类基金份额净值的 0.5%时，基 金管理人应当公告，并报中国证监会备案。   （3）前述内容如法律法规或监管机构另有规定的，从其规定处理。   （四）暂停估值情形 业时； 资产价值时； 价格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商 确认后，基金管理人应当暂停估值；   （五）基金会计制度   按国家有关部门规定的会计制度执行。   （六）基金账册的建立   基金管理人进行基金会计核算并编制基金财务会计报告。基金管理人独立地 设置、记录和保管本基金的全套账册。若基金管理人和基金托管人对会计处理方 法存在分歧，应以基金管理人的处理方法为准。若当日核对不符，暂时无法查找      国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号） 到错账的原因而影响到基金净值信息的计算和公告的，以基金管理人的账册为 准。   （七）基金财务报表与报告的编制和复核   基金财务报表由基金管理人编制，基金托管人复核。   基金托管人在收到基金管理人编制的基金财务报表后，进行独立的复核。核 对不符时，应及时通知基金管理人共同查出原因，进行调整，直至双方数据完全 一致。   （1）报表的编制   基金管理人应当在每月结束后 5 个工作日内完成月度报表的编制；在季度结 束之日起 15 个工作日内完成基金季度报告的编制；在上半年结束之日起 2 个月 内完成基金中期报告的编制；在每年结束之日起 3 个月内完成基金年度报告的编 制。基金年度报告中的财务会计报告应当经过符合《中华人民共和国证券法》规 定的会计师事务所审计。《基金合同》生效不足 2 个月的，基金管理人可以不编 制当期季度报告、中期报告或者年度报告。   （2）报表的复核   基金管理人应及时完成报表编制，将有关报表提供基金托管人复核；基金托 管人在复核过程中，发现双方的报表存在不符时，基金管理人和基金托管人应共 同查明原因，进行调整，调整以国家有关规定为准。   基金管理人应留足充分的时间，便于基金托管人复核相关报表及报告。   （八）基金管理人应在编制季度报告、中期报告或者年度报告之前及时向基 金托管人提供基金业绩比较基准的基础数据和编制结果。   六、基金份额持有人名册的保管   基金份额持有人名册至少应包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。 基金份额持有人名册由基金登记机构根据基金管理人的指令编制和保管，基金管 理人和基金托管人应分别保管基金份额持有人名册，保存期限不低于法律法规规 定的最低期限。如不能妥善保管，则按相关法规承担责任。      国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号）   在基金托管人要求或编制中期报告和年度报告前，基金管理人应将有关资料 送交基金托管人，不得无故拒绝或延误提供，并保证其的真实性、准确性和完整 性。基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其 他用途，并应遵守保密义务，法律法规另有规定或有权机关另有要求的除外。   七、争议解决方式   因本协议产生或与之相关的争议，双方当事人应通过友好协商解决，如经友 好协商未能解决的，则任何一方有权将争议提交南京仲裁委员会，按照该会届时 有效的仲裁规则进行仲裁，仲裁的地点在南京市，仲裁裁决是终局的，对仲裁各 方当事人均具有约束力。除非仲裁裁决另有规定，仲裁费用由败诉方承担。   争议处理期间，双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责，各自继续 忠实、勤勉、尽责地履行《基金合同》和本托管协议规定的义务，维护基金份额 持有人的合法权益。   本协议受中国法律（为本协议之目的，不含香港特别行政区、澳门特别行政 区及台湾地区法律）管辖。   八、托管协议的变更、终止与基金财产的清算   （一）托管协议的变更程序   本协议双方当事人经协商一致，可以对协议进行修改。修改后的新协议，其 内容不得与《基金合同》的规定有任何冲突。   （二）基金托管协议终止出现的情形 权；   （三）基金财产的清算 成立基金财产清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监 督下进行基金清算。在基金财产清算小组接管基金财产之前，基金管理人和基金 托管人应按照基金合同和托管协议的规定继续履行保护基金财产安全的职责。   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号） 管人、符合《中华人民共和国证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监会 指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。   （1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金；   （2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；   （3）对基金财产进行估值和变现；   （4）制作清算报告；   （5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算 报告出具法律意见书；   （6）将清算报告报中国证监会备案并公告；   （7）对基金剩余财产进行分配。 而不能及时变现的，清算期限相应顺延。   清算费用是指基金财产清算小组在进行基金财产清算过程中发生的所有合 理费用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。   依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金 财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金 份额比例进行分配。   清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《中华人 民共和国证券法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报 中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备 案后 5 个工作日内由基金财产清算小组进行公告，基金财产清算小组应当将清算 报告登载在规定网站上，并将清算报告提示性公告登载在规定报刊上。   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号）  基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存不低于法律法规规定的最 低期限。     国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号）           第二十一部分          对基金份额持有人的服务     基金管理人承诺为基金份额持有人提供一系列的服务。以下是主要的服务内 容，基金管理人根据基金份额持有人的需要和市场的变化，有权增加、修改这些 服务项目。     一、客户服务专线     二、客户投诉及建议受理服务     投资人可以通过电话、信函、电邮、传真等方式提出咨询、建议、投诉等需 求，基金管理人将尽快给予回复，并在处理进程中随时给予跟踪反馈。     三、短信提示发送服务     投资人可以通过拨打基金管理人客户服务电话、网站申请订制（退订）免费 的手机短信资讯。基金管理人定期或不定期向投资人发送短信资讯。     四、电子邮件电子刊物发送服务     投资人可以通过拨打基金管理人客户服务电话、网站申请订制（退订）免费 的电子邮件资讯。基金管理人定期或不定期向投资人发送电子资讯。     五、联系基金管理人 层     邮编：200082     六、如本招募说明书存在任何您/贵机构无法理解的内容，请通过上述方式 联系基金管理人。请确保投资前，您/贵机构已经全面理解了本招募说明书。 国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号）          第二十二部分       其他应披露事项 无。   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号）       第二十三部分 招募说明书存放及查阅方式   本招募说明书存放在本基金管理人、基金托管人、销售机构的办公场所，投 资人可在办公时间免费查阅；也可按工本费购买本招募说明书复制件或复印件， 但应以招募说明书正本为准。基金管理人和基金托管人保证文本的内容与所公告 的内容完全一致。   国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2024 年第一号）               第二十四部分         备查文件  以下备查文件存放在本基金管理人、基金托管人的办公场所。投资人可在办 公时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。  一、中国证监会关于准予国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发 起式联接基金注册的批复文件  二、《国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金基金 合同》  三、《国泰中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金托管 协议》  四、法律意见书  五、基金管理人业务资格批件、营业执照  六、基金托管人业务资格批件、营业执照  七、中国证监会要求的其他文件                                  国泰基金管理有限公司                                二零二四年十一月十四日